Система camels: Evaluation under CAMELS rating system 

Система CAMELS

Система CAMELS (CAMELS System) — официально признанная система рейтингования банков, которую широко используют надзорные органы многих стран мира. Впервые она была разработана и внедрена в США Федеральной резервной системой и Федеральными агентствами Office of the Comptroller of the Currency и Federal Deposit Insurance Corporation в 1978 г. Сначала она называлась CAMEL, а позже к ней был добавлен компонент S (чувствительность к риску).

Система CAMELS является балльной и основывается на сочетании бухгалтерского и экспертного подходов. Надзор за банками, основанный на оценках рисков по этой рейтинговой системе, заключается в определении общего состояния банка на основании единых критериев, охватывающих все направления его деятельности.

Целью оценки банков по рейтинговой системе CAMELS является определение их финансового состояния, качества операций и менеджмента, выявление недостатков, которые могут привести к банкротству банка и требуют усиленного контроля со стороны органов банковского надзора, а также принятия соответствующих мер по исправлению недостатков и стабилизации финансового состояния банка.

Основой рейтинговой системы CAMELS является оценка рисков и определение рейтинговых оценок по следующим основным компонентам:

1. Достаточность капитала — Capital Adequacy (C) — оценка размера капитала банка с точки зрения его достаточности для защиты интересов вкладчиков и поддержания платежеспособности.
2. Качество активов — Asset Quality (A) — способность обеспечить возврат активов, воздействие проблемных кредитов на общее финансовое состояние банка.
3. Менеджмент — Management (M) — оценка методов управления банком с точки зрения эффективности деятельности, методов управления и контроля.
4. Поступления — Earnings (E) — достаточность доходов банка для перспективного развития и роста.
5. Ликвидность — Liquidity (L) — способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих обязательств.
6. Чувствительность к рыночному риску — Sensitivity to Risk (S) — степень реагирования банка на изменение ситуации на рынке.

Комплексная рейтинговая оценка по рейтинговой системе CAMELS определяется для каждого банка в соответствии с рейтинговыми оценками по указанным шести компонентам. Рейтинговая система дает возможность оценить все факторы, по которым оценивается качество управления, финансовое состояние и качество операций каждого банка.

Определение рейтинга банка по рейтинговой системе CAMELS — это стандартизированный метод оценки банков, эффективность которого зависит от качества подготовки к проведению инспекционных проверок с учетом результатов дистанционного надзора, квалификации и объективности инспекторов службы банковского надзора.

Определение рейтинговых оценок банка осуществляется по установленным критериям для каждого компонента рейтинговой системы на основании материалов плановых и внеплановых инспекционных проверок.

Рейтинг банка является собственностью Национального банка и конфиденциальной информацией, предназначенной для внутреннего использования и не подлежит опубликованию в средствах массовой информации.

Рейтинг банка (комплексная рейтинговая оценка и рейтинговые оценки всех компонентов) доводится Национальным банком к сведению банка в течение 10 рабочих дней после его согласования (утверждения) в установленном порядке. Банк имеет право использовать информацию о своем рейтинге по своему усмотрению.

По рейтинговой системе CAMELS для каждого банка устанавливается цифровой рейтинг по шести компонентам, а комплексная рейтинговая оценка определяется на основании рейтинговых оценок по каждому из этих компонентов. Каждый компонент рейтинговой системы оценивается по пятибалльной шкале, где оценка «1» является высокой, а оценка «5» — самой низкой. Комплексная рейтинговая оценка банка определяется по следующим критериям:

1. оценка «1» — состояние банка «сильное»;
2. оценка «2» — состояние банка «стабильное»;
3. оценка «3» — состояние банка «удовлетворительное»;
4. оценка «4» — состояние банка «слабое, критическое»;
5. оценка «5» — состояние банка «неудовлетворительное».

Комплексная рейтинговая оценка не может определяться как среднее арифметическое значений рейтинговых оценок по компонентам рейтинговой системы, а должно быть целым числом и учитывать все основные факторы, отраженные при определении рейтинговых оценок по всем компонентам. На практике в большинстве случаев комплексная рейтинговая оценка банка выставляется по рейтинговой оценке отдельных компонентов, что встречается чаще всего.

Банки, получившие комплексную рейтинговую оценку «1» или «2», являются надежными по всем показателям. Они способны противостоять экономическим спадам и их считают стабильными и имеющими квалифицированное руководство.

Банки, получившие комплексную рейтинговую оценку «3», имеют существенные недостатки. Если эти недостатки не будут исправлены в течение обоснованного определенного времени, то они могут привести к значительным проблемам, связанных с платежеспособностью и ликвидностью банка. В такой ситуации органы банковского надзора должны предоставить четкие указания руководству банка по преодолению существующих проблем.

Банки, получившие комплексную рейтинговую оценку «4» или «5», имеют серьезные проблемы, которые указывают на низкий уровень платежеспособности банка и требуют тщательного наблюдения и немедленных специальных оздоровительных действий со стороны руководства и органов надзора.

К банкам, получившим комплексные рейтинговые оценки «3», «4», или «5», применяются соответствующие меры воздействия согласно требований нормативно-правовых актов Национального банка.

(См. Банковский надзор, Надзор на основе оценки рисков, Система оценки риска).

Рейтинговая система оценки банков CAMELS

Рейтинговая система оценки банков CAMELS базируется на шести показателях, оценивающих различные стороны работы кредитной организации:

(C)apital Adequacy (Достаточность капитала)

(A)sset Quality (Качество активов)

(M)anagement (Качество менеджмента)

(E)arnings (Прибыльность, доходность)

(L)iquidity (Уровень ликвидности)

(S)ensitivity to Market (Чувствительность к рыночным рискам). Показатель введен с 1 января 1997 г. Данный показатель включает оценку рыночных рисков (валютного, портфельного, процентного, ценового и других), а также оценку системы управления ими.

Показатели, на базе которых строятся оценки рейтинговой системы CAMELS, определяются на основании документов (call reports – отчетность, представляемая банками на ежеквартальной основе), поступающих в агентства банковского надзора. Банки представляют унифицированный отчет о деятельности банка (UBPR – Uniform Bank Performance Report), включающий в себя не только показатели деятельности банка на отчетную дату, сопоставимые с другими банками (peer group), но и аналогичные показатели деятельности банка за предшествующие периоды времени (3 — 4 года). При анализе принимается во внимание тренд (изменение за последние отчетные периоды). Важно не просто определить его количественное значение, а выявить факторы, приводящие к его изменению

Показатели модели оцениваются по шкале от 1 до 5 баллов (1 — здоровый, 2 — удовлетворительный, 3 — посредственный, 4 — критический и 5 — неудовлетворительный), и на основе их значений вычисляется сводный рейтинговый показатель. При этом оценка каждого компонента производится по ряду более «мелких» составляющих. Приведем некоторые показатели, рассмотренные в различных исследованиях. [4].

Year	Title of study	Author		Formula
2011	A Performance Evaluation of the Turkish Banking Sector after the Global Crisis via CAMELS Ratios	Dincer, H., Gencer, G., Orhan, N., & Sahinbas, K.	C	Equity to (Loan + Market + Principle Amount Subject to Operational Risk) / Equity to Total Assets/ Equity to (Deposit + Non- deposit Sources)
			A	Financial Assets to Assets/ Loans and Receivables to Assets /Permanent Assets to Assets
			M	Interest expenses to total expenses/interest incomes to total incomes/total incomes to total expenses
			E	Net Profit to Total Assets /Net Profit to Equity
			L	liquid assets to Assets/liquid assets to short term liabilities/liquid assets to deposit and non-deposit sources
			S	Total Assets to Sector Assets/ (Loans and Receivables) to (Sector Loans and Receivables)/ Deposits to Sector Deposits
2012	Applicability of CAMELS Rating for Supervisory Regulation of the Indian Banking	Soni, R.	C	CAR/ Debt to capital/ Debt to assets/ Investment securities to assets
			A	Non-current receivables to total receivables/Noncurrent debt to assets/Investments to assets/percent changes in non-current receivables
			M	Total debt to total deposits/Per capita profit per employee/ROE/ Earnings per employee
			E	Operating profit to average working capital/ margin to total assets/Net profit to assets/Interest income to total income/Non- interest income to total income
			L	Liquid assets to total deposits/Securities to assets
			S	—
2013	Analysing the Financial Soundness of the Commercial Banks in Romania: An Approach Based on the Camels Framework	Roman, A., & Sargu, A. C.	C	CAR/equity to total asset
			A	Impaired loans to gross loans /loan loss provision to net interest revenue/total loans to asset
			M	Operating expenses to asset/interest expenses to Deposits
			E	ROA/ROE/cost to income ratio
			L	liquid assets to (deposit and short term funding)/Net loans to (deposit and short term funding)
			S	The ratio of its assets to the assets
2014	A Working Paper on the Impact of Gender of Leader on the Financial Performance of the Bank: A Case of ICICI Bank (india)	Chandani, A., Mehta, M., & Chandrasekaran, K. B.	C	CAR/ proportion of debt to capital/Debt to assets/bond investments to assets
			A	Noncurrent receivables gross to debt/ Noncurrent debt to debt/Loans to assets/Noncurrent net debt to loans
			M	Debt to deposits/ Returns per employee
			E	Operating profit to average capital turnover rate/ margin or net profit to assets/ interest income to income
			L	Securities to assets/Assets to deposits
			S	—
2014	Comparative Performance Evaluation of Selected Commercial Banks in Kingdom of Bahrain Using CAMELS Method.Chithra	Venkatesh, D., & Suresh, C.	C	CAR/Equity to assets/ Net capital to facilities/Capital to short-term funding/ Capital to debt
			A	Loan loss reserve to gross loans/ Loan loss provisions to net interest revenue/ loan loss reserve to impaired loans /Net charge offs to average gross loans/ impaired loans to equity
			M	Noncurrent loans to equity/Non operational items to net income/Equity to asset/Operating profit to total risk weighted asset
			E	Rate margin/ cost of assets minus interest income divided by average assets/ other operating income to assets/ ROA/Equity ratio of operating expenses to operating income/ Noninterest expenses to assets
			L	Receivables from other banks divided by debt to other banks/ Assets to loans/ Net loans to short- term deposits/ Net loans to total deposits/ Cash to short-term deposits/ Cash to deposits
			S	The risk of interest rate/ exchange rate risk/ risk stocks

По результатам оценки каждого компонента выставляется сводный рейтинг (composite rating):

Сводный рейтинг	Примечание
1 — Strong (сильный)	Банк полностью здоров во всех отношениях. Устойчив по отношению к внешним экономическим и финансовым потрясениям. Нет необходимости во вмешательстве надзорного органа.
2 — Satisfactory (удовлетворительный)	Кредитная организация практически здорова. Банк стабилен и может успешно преодолевать колебания в деловом мире. Вмешательство органов надзора ограничено и осуществляется лишь в том объеме, который необходим для исправления выявленных недостатков.
3 — Fair (посредственный)	У организации присутствуют финансовые, операционные или технические слабости, варьирующиеся от допустимых уровней до неудовлетворительных. Кредитное учреждение уязвимо при неблагоприятных изменениях экономической ситуации. Может легко разориться, если принимаемые меры по преодолению слабостей оказываются неэффективными. Необходимо дополнительное вмешательство надзорных органов в целях устранения недостатков.
4 — Marginal (критический)	Банк имеет серьезные финансовые проблемы. Без проведения корректирующих мер сложившаяся ситуация может привести к негативным последствиям в будущем. Существует большая вероятность наступления банкротства. Необходимы тщательный надзор и контроль, а также конкретный план преодоления выявленных недостатков.
5 — Unsatisfactory (неудовлетворительный)	Банк несостоятелен. Огромная вероятность банкротства в ближайшее время. Выявленные недостатки настолько опасны, что требуется срочная поддержка со стороны акционеров или других финансовых источников.

В среднем расчёт рейтинга по методике CAMELS производится ежегодно, однако в целях наиболее эффективного использования времени для благополучных банков (рейтинг 1 или 2) исследования на местах могут производиться раз в полтора года, а для проблемных банков (рейтинг 4 или 5) – более часто [1].

Главным достоинством рейтинговой системы является то, что она представляет собой стандартизированный метод оценки кредитной организации, рейтинги по каждому показателю указывают направления действий для их повышения, комплексная оценка выражает степень необходимого вмешательства, которое должно быть предпринято по отношению к банку со стороны надзорных органов.

К недостаткам системы CAMELS можно отнести то, что она в значительной степени основана на субъективных (экспертных) оценках, поэтому качество конечного результата во многом будет зависеть от профессионализма представителей контролирующих органов.

Литература:

1. В. Севриновский. Развитие систем банковского мониторинга: анализируя мировой опыт // Банки и технологии. — № 5, 2001.
2. Финансы и кредит: учебник / О.В. Соколова, И.А. Бондаренко, О.И. Земцова и др.; под ред. О.В. Соколовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Магистр, ИНФРА-М, 2011.
3. General Guidance for Developing Differential Premium systems, IADI, revised in October 2011.
4. Malihe Rostami. CAMELS’ analysis in banking industry // Global Journal of Engineering Science and Research Management (Impact Factor: 2.27).11/2015; 2(11):10-26.
5. Sushendra Kumar Misra, Parvesh Kumar Aspal. A Camel Model Analysis of State Bank Group // World Journal of Social Sciences Vol. 3. No. 4. July 2013 Issue. pp. 36-55

Методика CAMELS — Энциклопедия Forex

CAMELS — методика анализа деятельности банка, введена в 1978 году после решения надзорных органов США стандартизировать свои системы анализа финансового состояния коммерческого банка.

Надзорные органы США:
Федеральная резервная система США- Federal Reserve
Контролер денежного обращения — Office of the Comptroller of the Currency
Федеральная корпорация по страхованию вкладов — Federal Deposit Insurance Corporation

 CAMELS — это аббревиатура начальных букв составляющих, которые подвергаются анализу. 

C — capital adequacy, — достаточность капитала. Стандартизированные требования для банков и других финансовых учреждений, согласно которым определяется, сколько капитала необходимо удерживать.

Эти требования были введены в действие, чтобы защитить сами банки, их клиентов и экономику, путем установления правил и принципов, которые должны обеспечить безопасность и эффективность рынка, способного противостоять любым врзможным проблемам. Также известен как «нормативный капитал».

 Рассчитывать два коэффициента:
а) отношение совокупного капитала к сумме активов и забалансовых статей, взвешенных по степени риска;
б) отношение основного капитала к сумме активов и забалансовых статей, взвешенных по степени риска. 

A — asset quality, — качество активов. Качество активов — связано с левой стороной банковского баланса. Руководство банка следит за качеством своих кредитов, поскольку это обеспечивает доход банка. Качество кредитов и активов и два термина в основном с тем же значением. Анализируются области повышенного кредитного риска, воздействие проблемных займов.
Государственные облигации и казначейские векселя считаются кредитами с хорошим качеством , тогда как бросовые облигации, корпоративные кредиты фирм с низким кредитным рейтингом — кредиты плохого качества. У них более высокая вероятность стать кредитами, которые не дадут возврата.
Активы разделятся на нестандартные, сомнительные и потери. Далее делается общая взвешенная классификация, которая включает 20% нестандартных, 50% — сомнительных и 100% активов, классифицированных как потери. 

Отношение общей взвешенной классификации к совокупному капиталу – основной показатель, определяющий качество активов. 

M — management, — качество управления. Определяется качество банковского управления на основе оценки результатов работы, при соблюдении законов и инструкций, принятых системой контроля;
Качество управления анализируется последним по очередности. Оценивается эффективность руководства деятельностью банка. Учитваются объективные и субъективные факторы, например достаточность капитала, качество активов и прибыльность, профессиональная компетентность, способность к лидерству и руководящей работе глав банков, исполнение правил ведения банковской деятельности, способность планировать и реагировать на изменяющиеся обстоятельства .

E — earnings, — прибыльность. Оценивает эффективность работы банка , показывает источники получения прибыли и выявляет ее достаточность для будущего развития банка.
 Прибыльность — показатель чистой выгоды работы корпорации после уплаты налогов. Для анализа конкретных аспектов корпоративной операции еще несколько конкретных условий используются и прибыль до вычета процентов и налогов , и прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации.
При оценке доходов учитывается их количество и структура путем определения доходности банковских активов за три года внутри данной группы банков
Доходность банковских активов = Чистый доход / Средняя величина общей суммы активов
 Трехлетний период сглаживает искажающий эффект колебаний банковских доходов.
Банки делятся по суммарным активам на группы:
менее 50 млн. долларов;
50-100 млн. долларов;
100-300 млн. долларов;
1-5 млрд. долларов;
более 5 млрд.долларов.

L — liquidity, — ликвидность. Система CAMELS определяет достаточность ликвидности банка с точки зрения своевременного исполнения своих обязательств. Банковской ликвидностью является способность выполнять обязательства, не допуская возникновения неподъемных убытков. Управление ликвидностью — это ежедневный процесс, требующий от банкиров контроля потоков денежных средств. Поддержание баланса между краткосрочными активами и краткосрочными обязательствами является критическим. Для отдельных банков, депозиты клиентов являются основной обязательств (то есть банк призван вернуть все депозиты клиентов по требованию), для других основной задачей являются резервы и кредиты.
Банки могут вообще поддерживать столько ликвидности, сколько захотят, потому что банковские вклады застрахованы правительством в большинстве развитых стран. Отсутствие ликвидности может быть решено за счет повышения ставки по депозитам и эффективного маркетинга депозитных продуктов. Тем не менее, важной мерой стоимости банка и его успешности является размер ликвидности.
 Ликвидность отдельного банка оценивается от 1 до 5, учитывая непостоянство депозитов, степень зависимости от кредитных ресурсов, чувствительных к изменениям процентной ставки, наличия ликвидных активов, доступности денежных рынков, эффективности управления активами и пассивами, содержания, размера и предполагаемого использования кредитных обязательств на будущую дату. 

S — sensitivity to risk или чувствительность к риску. Показатель, дающий картину зависимости финансовое состояние банка от изменении процентных ставок. Был введен надзорными органами США в 1996 году, что подтвердило гибкость системы CAMEL.

 Оценка банка по системе CAMELS делается на основании квартальной отчетности банка , так называемых call reports. Но могут быть проведены проверки на местах
 
Каждый из приведенных выше показателей показатель CAMELS оценивается по шкале от 1 до 5, где 1 — максимальная оценка для устойчивого банка, с отклонениями, которые не могут негативно отразиться на деятельности, а 5 — минимальное — получают банки с критическим уровнем недостатков, которые требуют немедленного вмешательства со стороны надзорных органов и руководства банка. 

Шкала  оценки компонентов CAMELS

1 балл	Strong сильный уровень	банк «полностью здоров»	допускаются незначительные отклонения в ряде показателей; есть работающая система управления; устойчив к экономическим и финансовым потрясениям; нет необходимости вмешательства органов надзора. «2» — банк практически «полностью здоров»; негативные данные не имеют существенного зн
2 балла	Satisfactory удовлетворительный уровень	банк практически «полностью здоров»	негативные данные не имеют существенного значения; в системе управления отсутствуют значительные недостатки; сможет справиться с колебаниями в деловом мире; вмешательство органов банковского надзора ограничено и , необходимо лишь для исправления выявленных недостатков
3 балла	Fair посредственный	есть финансовые, операционные и/или технические слабости, они колеблются от допустимых уровней до неудовлетворительных	банк подвержен значительному риску при негативных изменениях экономической ситуации; если меры по преодолению слабостей неэффективны ,может легко разориться; осуществляется дополнительное вмешательство органов банковского надзора с целью устранения недостатков.
4 балла	Marginal критический	серьезные финансовые проблемы	нет должного внимания к финансовым проблемам; отсутствие мер по исправлению сложившейся ситуации может привести к подрыву жизнеспособности в будущем; вероятность разорения очень; необходимы тщательный надзор и контроль, и конкретный план преодоления выявленных недостатков.
5 баллов	Unsatisfactory неудовлетворительный	вероятность разорения в ближайшее время высокая	требуется срочная поддержка со стороны акционеров или  других финансовых источников; без проведения корректирующих мероприятий банк будет ликвидирован или объединен с другими кредитными организациями

 

 

 CAMEL имеет ярко выраженные недостатки методического плана. 

1) низкая формализация. Нет четких определений и правил (какой размер ликвидности банка считать сильным или критическим. Выставляются балльные оценки компонентов.
2)итоговый показатель надежности банка представляет собой простую сумму балльных оценок компонентов надежности, не учитывая различную степень влияния компонентов методики на общую оценку банка.
3)Сильно зависит от объективности и компетенции аналитиков. 

 

Рейтинговая система CAMELS — Финансовая энциклопедия

Что такое рейтинговая система CAMELS?

CAMELS – это признанная международная рейтинговая система, которую органы банковского надзора используют для оценки финансовых организаций в соответствии с шестью факторами, представленными в ее аббревиатуре. Органы надзора присваивают каждому банку оценку по шкале. Рейтинг один считается лучшим, а рейтинг пять считается худшим по каждому фактору.

Ключевые выводы

• CAMELS – это международная рейтинговая система, используемая регулирующими банковскими органами для оценки финансовых организаций в соответствии с шестью факторами, представленными в ее аббревиатуре.
• Аббревиатура CAMELS расшифровывается как «Достаточность капитала, качество активов, управление, прибыль, ликвидность и чувствительность».

Понимание рейтинговой системы CAMELS

Банки, получившие средний балл менее двух, считаются высококачественными учреждениями. Банки, набравшие более трех баллов, считаются учреждениями менее чем удовлетворительными. Аббревиатура CAMELS означает следующие факторы, которые эксперты используют для оценки банковских учреждений:

Достаточность капитала

Эксперты оценивают достаточность капитала организаций с помощью анализа динамики капитала. Экзаменаторы также проверяют, соблюдают ли учреждения правила, касающиеся требований к чистому капиталу, основанному на оценке рисков. Чтобы получить высокий рейтинг достаточности капитала, учреждения также должны соблюдать правила и практику по выплате процентов и дивидендов. Другими факторами, участвующими в рейтинге и оценке достаточности капитала учреждения, являются его планы роста, экономическая среда, способность контролировать риски, а также концентрация ссуд и инвестиций.

Качество активов

Качество активов включает качество институционального кредита, которое отражает прибыль учреждения. Оценка качества активов включает в себя оценку факторов инвестиционного риска, с которыми может столкнуться банк, и уравновешивание этих факторов с доходом от капитала банка. Это показывает устойчивость банка перед лицом особых рисков. Эксперты также проверяют, как на компании влияет справедливая рыночная стоимость инвестиций, когда она отражается с балансовой стоимостью инвестиций банка. Наконец, качество активов отражается на эффективности инвестиционной политики и практики учреждения.

Управление

Оценка со стороны руководства определяет, способно ли учреждение должным образом отреагировать на финансовый стресс. Этот компонентный рейтинг отражается в способности руководства выявлять, измерять, отслеживать и контролировать риски повседневной деятельности учреждения. Он охватывает способность руководства обеспечить безопасную работу учреждения, поскольку оно соблюдает необходимые и применимые внутренние и внешние правила.

Заработок

Способность банка приносить прибыль, чтобы иметь возможность поддерживать свою деятельность, расширяться и оставаться конкурентоспособным, является ключевым фактором в оценке его постоянной жизнеспособности. Эксперты определяют это, оценивая прибыль банка, рост прибыли, стабильность, оценочные резервы, чистую маржу, уровень чистой стоимости и качество существующих активов банка.

Ликвидность

Чтобы оценить ликвидность банка, эксперты обращают внимание на чувствительность к процентному риску, наличие активов, которые можно легко конвертировать в наличные, зависимость от краткосрочных волатильных финансовых ресурсов и техническую компетентность ALM.

Чувствительность

Чувствительность включает в себя то, как определенные риски могут повлиять на учреждения. Эксперты оценивают чувствительность учреждения к рыночному риску, отслеживая управление кредитной концентрацией. Таким образом, экзаменаторы могут увидеть, как кредитование конкретных отраслей влияет на организацию. Эти ссуды включают кредитование сельского хозяйства, медицинское кредитование, кредитование кредитной картой и кредитование энергетического сектора. Подверженность иностранной валюте, сырьевым товарам, акциям и производным финансовым инструментам также включается в рейтинг чувствительности компании к рыночному риску.

Система оценки cAMELS 2021

Поделиться видео // www. Investopedia. ком / условия / с / camelrating. asp

Что такое «CAMELS Rating System»

Система рейтингов CAMELS является признанной международной рейтинговой системой, которую используют банковские надзорные органы для оценки финансовых институтов в соответствии с шестью факторами, представленными аббревиатурой «CAMELS». Органы надзора назначают каждому банку баллы по шкале, а рейтинг одного считается лучшим, а рейтинг из пяти считается наихудшим для каждого фактора.

РАСШИРЕНИЕ СИСТЕМЫ «КАМЕЛЫ»

банки, которым присваивается средний балл менее двух, считаются высококачественными учреждениями. Банки со счетом более трех считаются менее чем удовлетворительными учреждениями.

В акрониме CAMELS представлены следующие факторы, которые экзамены используют для оценки банковских учреждений:

Адекватность капитала

Эксперты оценивают достаточность капитала компаний посредством анализа трендов капитала. Эксперты также проверяют, соответствуют ли учреждения правилам, касающимся требований к чистой стоимости на основе риска. Чтобы получить высокий рейтинг достаточности капитала, учреждения также должны соблюдать правила и правила в отношении процентов и дивидендов. Другими факторами, связанными с оценкой и оценкой достаточности капитала учреждения, являются его планы роста, экономическая среда, способность контролировать риск, а также концентрацию кредитов и инвестиций.

Качество активов

Качество активов покрывает качество институционального кредита, которое отражает доходы учреждения. Оценка качества активов связана с оценкой факторов инвестиционного риска, с которыми может столкнуться компания, и их сопоставления с капиталом компании. Это показывает стабильность компании, когда она сталкивается с определенными рисками. Эксперты также проверяют, насколько компании подвержены справедливой рыночной стоимости инвестиций при отражении балансовой стоимости инвестиций в компанию. Наконец, качество активов отражается на эффективности инвестиционной политики и практики учреждения.

Менеджмент

Оценка руководства определяет, может ли учреждение правильно реагировать на финансовый стресс. Этот рейтинг компонента отражается в способности руководства указывать, измерять, ухаживать и контролировать риски повседневной деятельности учреждения. Он охватывает способность руководства обеспечивать безопасную работу учреждения, поскольку они соответствуют необходимым и применимым внутренним и внешним нормам.

Прибыль

Способность учреждения создавать соответствующие доходности для расширения, сохранения конкурентоспособности и добавления капитала является ключевым фактором в оценке его постоянной жизнеспособности. Эксперты определяют это, оценивая рост компании, стабильность, оценочные резервы, чистую процентную маржу, уровень чистой стоимости и качество существующих активов компании.

Ликвидность

Чтобы оценить ликвидность компании, эксперты оценивают чувствительность к процентным рискам, доступность активов, которые могут быть легко конвертированы в наличные деньги, зависимость от краткосрочных нестабильных финансовых ресурсов и технической компетенции ALM.

Чувствительность

Чувствительность охватывает то, как конкретные риски могут повлиять на учреждения. Эксперты оценивают чувствительность учреждения к рыночному риску, контролируя управление кредитными концентрациями. Таким образом, экзаменаторы могут видеть, как кредитование отдельных отраслей влияет на учреждение. Эти кредиты включают кредитование сельского хозяйства, медицинское кредитование, кредитование кредитных карт и кредитование сектора энергетики. Подверженность валютному обмену, товарам, акциям и производным инструментам также включается в оценку чувствительности компании к рыночному риску.

Кемеровская областная научная библиотека имени В.Д.Фёдорова

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста найти источники по теме курсовой работы «Рейтинговая система оценки финансового состояния коммерческого банка». Заранее спасибо!
12 марта 2012 г.

Здравствуйте.
Предлагаю Вам следующий список источников:

1. Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. – М.: Магистр, 2010. – 350 с.
ОТДЕЛЕНИЕ ГУМАНИТАРНЫХ ЗНАНИЙ; Шифр 65.26; В40; 3/769538; ГОРОДСКОЙ АБОНЕМЕНТ; Шифр 65.26; В40; 3/769539

2. Еремина, А. Дали волю рейтингам / А. Еремина // Эксперт-Сибирь (Специальный проект / Антикризисные решения). -2009. — N 1/2. — С. 29.

3. Зарубежный опыт оценки финансового состояния коммерческого банка — рейтинговая система CAMEL [Электронный ресурс]. – URL: http://www.cool4student.ru/node/4771

4. Казанский, А. Н. Основные принципы анализа банковской деятельности международным рейтинговым агентством «Standard&Poors» / А.Н. Казанский // Финансы и кредит. – 2009. — N 16. — С. 15-24.

5. Карминский, А. М. Сравнительный анализ моделей формирования рейтингов / А.М. Карминский // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2010. — N 14 (38). — С. 2-9.
(В ГУБК «Кемеровская областная научная библиотека им.В.Д. Федорова» нет).

6. Никитина, Е. Б. Особенности банковских рейтинговых оценок / Е.Б. Никитина // Вестник Пермского университета. – 2011. — Вып. 3 (10). — С. 87-92
(В ГУБК «Кемеровская областная научная библиотека им.В.Д. Федорова» нет).
То же [Электронный ресурс]. – URL: http://econom.psu.ru/ru/2011-06-07-23-57-28/vestnik/2011

7. Николаенко, С. Новые подходы к использованию рейтингов в банковской практике / С. Николаенко, О. Смородинов // Банковские технологии. — 2009 N 7/8. С. 82-88.
(В ГУБК «Кемеровская областная научная библиотека им.В.Д. Федорова» нет).
То же [Электронный ресурс]. – URL: http://www.int-bank.ru/analyst/interview/112/

8. Овчинникова, О. П. Формирование системы критериев оценки деятельности кредитной организации и составление рейтинга филиалов / О. П.Овчинникова // Финансы и кредит. – 2008. — N 33. — С. 2-7.

9. Определения рейтинговой оценки деятельности банков [Электронный ресурс]. – URL: — http://www.stroylogistic.ru/opredelenij_reitingovoi_ocenki_dejtelnosti_bankov.html

10. Панасенко, А.А. Концептуально-методические подходы к рейтинговой оценке надежности банковского учреждения [Электронный ресурс] / А.А. Панасенко. – URL: — http://www.nbuv.gov.ua/portal/Soc_Gum/inek/2011_6/104.pdf

11. Рейтинговая оценка деятельности коммерческих банков [Электронный ресурс]. – URL: — http://www.bankswork.ru/banks-205-1.html

12. Рыжкова, И. Н. Рейтинговая система оценки устойчивости коммерческого банка как объективный показатель оценки качества управления кредитной организацией в условиях кризиса / И. Н. Рыжкова // Финансовый менеджмент. – 2009. — N 3. — С. 95-102.

13. Рыкова, И.Н. Проблемы оценки финансовой эффективности и конкурентоспособности филиалов кредитных организаций / И.Н. Рыкова, А.А. Чернышев // Экономический анализ: теория и практика. – 2007. — N 5. — С.2-9.
(В ГУБК «Кемеровская областная научная библиотека им.В.Д. Федорова» имеется доступ к полнотекстовому ресурсу статьи в СПС «КонсультантПлюс», 1 этаж, кабинет №39)

14. Саркисянц, А. Г. Ликвидность, кредитоспособность и рейтинги / А. Г. Саркисянц // Бизнес и банки.-2011.-N 10.-С. 7-8.

15. Скачкова, Н. А. Рейтинговая оценка деятельности региональных филиалов банка. Экономика, статистика и информатика / Н.А. Скачкова // Вестник УМО. – 2011. — N 1. — С. 120-123
(В ГУБК «Кемеровская областная научная библиотека им.В.Д. Федорова» нет).
То же [Электронный ресурс]. – URL: http://book.ru/view/901607/120

16. Усик, О.Г. Совершенствование рейтинговой системы оценки надежности коммерческого банка [Электронный ресурс] / О.Г. Усик, Е.А. Бондарюк – URL: — http://science.crimea.edu/zapiski/djvu_econom/2006/econ_17_2006/010_usik.pdf

17. Цветкова Е.А. Анализ подходов к оценке кредитоспособности организаций / Е.А. Цветкова // Международный бухгалтерский учет. — 2011. — N 24. — С. 45 — 50.
(В ГУБК «Кемеровская областная научная библиотека им.В.Д. Федорова» имеется доступ к полнотекстовому ресурсу статьи в СПС «КонсультантПлюс», 1 этаж, кабинет №39)

18. Якимова, И.А. Анализ деятельности банка по методике CAMELS (опыт надзорных органов США) / И.А. Якимова // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. – 2009. — N 4.
(В ГУБК «Кемеровская областная научная библиотека им.В.Д. Федорова» имеется доступ к полнотекстовому ресурсу статьи в СПС «КонсультантПлюс», 1 этаж, кабинет №39)

С уважением, Галина Васильевна.

Ответ дан 12.03.2012 г.

Мы будем рады вашему отзыву о нашей работе!

Рейтинговые системы оценки надежности коммерческого банка

Общая характеристика банковских рейтингов и рейтинговых систем

Для того, чтобы оценить деятельность коммерческого банка, обобщить результаты этой оценки и сравнить их с аналогичными показателями других коммерческих банков, используют такой метод изучения, как составление банковских рейтингов. Как правило, при этом оценивается несколько направлений банковской деятельности, что зачастую не может быть отражено однозначно.

Различные частные результаты оценки приводятся к единой оценке, по которой сравниваются группы банков, с помощью рейтинговых систем. В их основе лежит определение рейтинга (положения) каждого конкретного банка, которому предшествуют следующие действия:

• выбор качественного признака сравнения;
• определение критериев и показателей, которые используются для анализа;
• разработка методов оценки фактических уровней отдельных показателей и общего результата деятельности банка;
• выработка принципов построения и характеристики групп банков в рейтинговой таблице.

В большинстве стран мира (в том числе, и в России) самым распространенным качественным признаком сравнительной характеристики коммерческих банков считается надёжность, на критериях оценки которой, как правило, базируются современные рейтинговые системы.

За десятилетия использования рейтинговых систем оценок деятельности коммерческих банков произошло их условное подразделение на две категории:

• инсайдерские рейтинговые системы – основаны на методиках, которые предусматривают проведение исследований на местах, то есть изучение организации «изнутри», и вызваны необходимостью формализации процедуры анализа контролирующими органами надежности коммерческих банков;
• дистанционные рейтинговые системы – основаны на методиках, которые предусматривают только использование информации, полученной из публикуемой финансовой отчётности коммерческих банков и результатов исследований, проведенных ранее на местах.

Несмотря на то, что между разными методиками рейтингования коммерческих банков существует несколько отличий организационного и методологического характера, они все сводятся к вычислению итогового рейтинга, который считается адекватным отражением степени надежности кредитной организации. Этот рейтинг является интегральным объединением ряда компонентов, которые оценивающие лица получают в результате привлечения экспертов и учёта их мнения по поводу имеющихся данных или проведения над ними простейших математических операций (они чаще всего заключаются в определении соотношений между различными показателями).

Готовые работы на аналогичную тему

Сущность и отличительные черты рейтинговой системы CAMEL

Самой известной рейтинговой системой оценки надёжности коммерческих банков считается система CAMEL. Она относится к категории инсайдерских рейтинговых систем. Её создали специалисты надзорных органов США как инструмент банковского надзора, который позволяет своевременно выявить и заранее предупредить проблемы в деятельности кредитной организации. Полноценно она стала применяться на практике начиная с 1978 года.

Согласно методике CAMEL, общая надёжность коммерческого банка рассматривается как органичная совокупность следующих пяти элементов:

• достаточность капитала (capital adequacy) – оценивается по соотношению между объёмом основного или совокупного капитала банка и величиной риска по его активным операциям;
• качество активов (asset quality) – оценивается как степень риска отдельных групп банковских активов (хорошие, особо упомянутые, нестандартные, сомнительные, убыточные) и его отношение к капиталу банка;
• качество управления (management) – оценивается по квалификации сотрудников, по соблюдению ими правил, по адекватности внутренней политики банка уровню контроля за операциями и рисками, по адекватности состава и функционала совета директоров и т.д.;
• доходность (earnings) – оценивается как отношение чистой прибыли (то есть прибыли после уплаты налогов и иных обязательных платежей) банка к среднему размеру его активов, что в итоге сравнивается с нормативным уровнем доходности;
• ликвидность (liquidity) – оценивается по доле депозитов, не покидающих банк в течение определённого периода, по доступу к денежным рынкам, по способности активов быть быстро обменянными на наличность и т.д.

Замечание 1

Оценка элементов проводится по пятибалльной системе, в которой наилучшему состоянию присваивается наименьшее значение: 1 – здоровый, 2 – удовлетворительный, 3 – посредственный, 4 – критический и 5 – неудовлетворительный. Сумма данных значений позволяет получить итоговый показатель, по которому банки могут сравниваться друг с другом.

Традиционно частота расчёта рейтинга CAMEL составляет один календарный год. Если коммерческий банк по результатам прошлых оценок характеризуется как стабильно благополучный, то в его отношении оценка может проводиться реже – раз в полтора-два года. Соответственно, надёжность проблемных банков оценивается несколько раз в год.

Преимущество рейтинговой системы CAMEL заключается в комплексном характере оценки деятельности коммерческого банка. Она проста для понимания и основана на простом математическом аппарате и на мотивированном суждении специалистов банковского надзора.

Однако существенным недостатком данной методики является отсутствие чёткой формализации выставления экспертами балльных оценок. Чтобы нивелировать этот недостаток предлагается использовать методы нечисловой статистики, а также математические методы анализа иерархий.

CAMELS Определение рейтинговой системы

Что такое рейтинговая система CAMELS?

CAMELS — это признанная международная рейтинговая система, которую органы банковского надзора используют для оценки финансовых организаций в соответствии с шестью факторами, представленными в ее аббревиатуре. Надзорные органы присваивают каждому банку оценку по шкале. Рейтинг один считается лучшим, а рейтинг пять считается худшим по каждому фактору.

Ключевые выводы

• CAMELS — это международная рейтинговая система, используемая регулирующими банковскими органами для присвоения рейтингов финансовым учреждениям в соответствии с шестью факторами, представленными в ее аббревиатуре.
• Акроним CAMELS означает «Достаточность капитала, качество активов, управление, прибыль, ликвидность и чувствительность».

Понимание рейтинговой системы CAMELS

Банки, получившие средний балл менее двух, считаются высококачественными учреждениями. Банки, набравшие более трех баллов, считаются учреждениями менее чем удовлетворительными. Аббревиатура CAMELS означает следующие факторы, которые эксперты используют для оценки банковских учреждений:

Достаточность капитала

Эксперты оценивают достаточность капитала организаций с помощью анализа динамики капитала.Экзаменаторы также проверяют, соблюдают ли учреждения правила, касающиеся требований к чистому капиталу, основанному на оценке рисков. Чтобы получить высокий рейтинг достаточности капитала, учреждения также должны соблюдать правила и практику по выплате процентов и дивидендов. Другими факторами, участвующими в рейтинге и оценке достаточности капитала учреждения, являются его планы роста, экономическая среда, способность контролировать риски, а также концентрация кредитов и инвестиций.

Качество активов

Качество активов включает качество институционального кредита, которое отражает прибыль учреждения.Оценка качества активов включает в себя оценку факторов инвестиционного риска, с которыми может столкнуться банк, и уравновешивание этих факторов с доходом от капитала банка. Это показывает устойчивость банка перед лицом особых рисков. Эксперты также проверяют, как на компании влияет справедливая рыночная стоимость инвестиций, отраженная с балансовой стоимостью инвестиций банка. Наконец, качество активов отражается на эффективности инвестиционной политики и практики учреждения.

Менеджмент

Оценка со стороны руководства определяет, способно ли учреждение должным образом отреагировать на финансовый стресс.Этот компонентный рейтинг отражается в способности руководства выявлять, измерять, отслеживать и контролировать риски повседневной деятельности учреждения. Он охватывает способность руководства обеспечить безопасную работу учреждения, поскольку оно соблюдает необходимые и применимые внутренние и внешние правила.

Прибыль

Способность банка приносить прибыль, чтобы иметь возможность поддерживать свою деятельность, расширяться и оставаться конкурентоспособным, является ключевым фактором в оценке его постоянной жизнеспособности.Эксперты определяют это, оценивая прибыль банка, рост прибыли, стабильность, оценочные резервы, чистую маржу, уровень чистой стоимости и качество существующих активов банка.

Ликвидность

Чтобы оценить ликвидность банка, эксперты обращают внимание на чувствительность к процентному риску, наличие активов, которые можно легко конвертировать в наличные, зависимость от краткосрочных нестабильных финансовых ресурсов и техническую компетентность ALM.

Чувствительность

Чувствительность охватывает то, как подверженность конкретному риску может повлиять на учреждения.Эксперты оценивают чувствительность учреждения к рыночному риску, отслеживая управление кредитной концентрацией. Таким образом, экзаменаторы могут увидеть, как кредитование конкретных отраслей влияет на организацию. Эти ссуды включают сельскохозяйственное кредитование, медицинское кредитование, кредитование кредитной картой и кредитование энергетического сектора. Подверженность иностранной валюте, сырьевым товарам, акциям и производным финансовым инструментам также включается в рейтинг чувствительности компании к рыночному риску.

Рейтинговая система

CAMELS — Обзор и пример расчета

Что такое рейтинговая система CAMELS?

Рейтинговая система CAMELS была разработана в США как рейтинговая система надзорных органов для оценки банковской карьеры (на стороне продавца). инвестиционный банкинг, исследование капитала, продажи и торговля в целом.CAMELS — это аббревиатура, обозначающая шесть факторов, которые учитываются при оценке. В отличие от других нормативных коэффициентов или рейтингов, рейтинг CAMELS не публикуется. Он используется только высшим руководством для понимания и регулирования возможных рисков.

Надзорные органы используют баллы по шкале от 1 до 5 для оценки каждого банка. Сила CAMEL заключается в его способности определять финансовые институты, которые выживут, и те, которые потерпят неудачу.Первоначально эта концепция была принята в 1979 году Федеральным экзаменационным советом финансовых институтов (FFIEC) под названием «Единая рейтинговая система финансовых институтов» (UFIRS). Позднее CAMELS был изменен, чтобы добавить к аббревиатуре шестой компонент — чувствительность.

Резюме

• Рейтинговая система CAMELS оценивает силу банка по шести категориям.
• CAMELS — это аббревиатура от слова «достаточность капитала, активы, возможности управления, прибыль, ликвидность, чувствительность».
• Рейтинговая система выставляется по пятибалльной шкале, где одна оценка является лучшей, а пять — худшей. (Просто имейте в виду, что чем ниже рейтинг, тем лучше, что указывает на более стабильный в финансовом отношении банк с меньшим риском.)

Что означает CAMELS?

Компоненты CAMELS:

• (C) апитальная адекватность
• (A) ssets
• (M) способность захвата
• (E) arnings
• (L) iquidity
• S) Чувствительность

Достаточность капитала

Достаточность капитала оценивает соблюдение организацией правил о минимальной сумме резерва капитала.Регуляторы устанавливают рейтинг, оценивая состояние капитала финансового учреждения в настоящее время и за несколько лет.

Будущее состояние капитала прогнозируется на основе планов учреждения на будущее, например, планируют ли они выплату дивидендов или приобретение другой компании. Эксперт CAMELS также рассмотрит анализ тенденций, состав капитала и ликвидность капитала.

Активы

Эта категория оценивает качество активов банка.Качество активов важно, поскольку стоимость активов может быстро снизиться, если они сопряжены с высоким риском. Например, ссуды — это тип актива, который может обесцениться, если деньги ссужаются лицу с высоким уровнем риска.

Эксперт изучает инвестиционную политику и кредитную практику банка, а также кредитные риски, такие как риск процентной ставки и риск ликвидности. Рассмотрены качество и тенденции основных активов. Если финансовое учреждение имеет тенденцию к потере стоимости крупных активов из-за кредитного риска, то оно получит более низкий рейтинг.

Управленческие возможности

Управленческие возможности измеряют способность управленческой команды учреждения выявлять финансовый стресс и затем реагировать на него. Категория зависит от качества бизнес-стратегии банка, финансовых показателей и внутреннего контроля. В области бизнес-стратегии и финансовых показателей эксперт CAMELS рассматривает планы организации на следующие несколько лет. Он включает в себя скорость накопления капитала, скорость роста и определение основных рисков.

Что касается внутреннего контроля, экзамен проверяет способность учреждения отслеживать и выявлять потенциальные риски. Сферы внутреннего контроля включают информационные системы, программы аудита и ведение документации. Информационные системы обеспечивают целостность компьютерных систем для защиты личной информации клиентов. Программы аудита проверяют, соблюдается ли политика компании. Наконец, ведение документации должно соответствовать надежным принципам бухгалтерского учета и включать документацию для облегчения аудита.

Прибыль

Прибыль помогает оценить долгосрочную жизнеспособность организации.Банку нужна соответствующая прибыль, чтобы иметь возможность расширять свою деятельность и поддерживать свою конкурентоспособность. Экзаменатор специально рассматривает стабильность прибыли, рентабельность активов (ROA), рентабельность активов и формулу ROA Формула ROA. Рентабельность активов (ROA) — это тип показателя рентабельности инвестиций (ROI), который измеряет прибыльность бизнеса по отношению к его общим активам, чистой процентной марже (NIM) и будущим перспективам заработка в суровых экономических условиях. При оценке доходов наиболее важными являются основные доходы.Основная прибыль — это долгосрочная и стабильная прибыль учреждения, на которую влияют разовые расходы.

Ликвидность

Для банков ликвидность особенно важна, так как нехватка ликвидного капитала может привести к бегству из банка Банковский бег Банковский бег происходит, когда клиенты одновременно снимают все свои деньги со своих депозитных счетов в банковском учреждении из опасения, что банк. Эта категория CAMELS исследует риск процентной ставки Риск процентной ставки Риск процентной ставки — это вероятность снижения стоимости актива в результате неожиданных колебаний процентных ставок.Риск процентной ставки в основном связан с активами с фиксированным доходом (например, облигациями), а не с долевыми инвестициями. и риск ликвидности Основные риски для банков Основные риски для банков включают кредитный, операционный, рыночный риск и риск ликвидности. Поскольку банки подвержены различным рискам, они имеют хорошо построенную инфраструктуру управления рисками и обязаны соблюдать правительственные постановления. Процентные ставки влияют на прибыль от бизнес-сегмента рынка капитала банка. Если подверженность процентному риску велика, то стоимость инвестиционного и ссудного портфеля учреждения будет нестабильной.Риск ликвидности определяется как риск неспособности удовлетворить текущие или будущие потребности в денежных потоках, не влияя на повседневные операции.

Чувствительность

Чувствительность — последняя категория, которая измеряет чувствительность учреждения к рыночным рискам. Например, оценка может быть сделана по кредитованию энергетического сектора, кредитованию медицинского обслуживания и кредитованию сельского хозяйства. Чувствительность отражает степень, в которой на прибыль влияют процентные ставки, обменные курсы и цены на сырьевые товары, все из которых могут быть выражены с помощью BetaBeta Бета (β) инвестиционной ценной бумаги (т.е. акция) — это показатель волатильности доходности по отношению ко всему рынку. Он используется в качестве меры риска и является неотъемлемой частью модели ценообразования капитальных активов (CAPM). Компания с более высокой бета-версией имеет больший риск, а также большую ожидаемую доходность.

Как работает рейтинговая система CAMELS?

За каждую категорию выставляется балл от одного до пяти. Один — это лучший результат, свидетельствующий о высокой производительности и практике управления рисками в организации.С другой стороны, пять — самый плохой рейтинг. Это указывает на высокую вероятность банкротства банка и необходимость немедленных действий для ратификации ситуации. Если текущее финансовое состояние организации находится в диапазоне от 1 до 5, это называется составным рейтингом.

• Шкала 1 означает, что банк демонстрирует стабильную работу, надежен и соблюдает практику управления рисками.
• Шкала 2 означает, что организация является финансово устойчивой с умеренными недостатками.
• По шкале 3 можно предположить, что организация демонстрирует надзорную озабоченность в нескольких аспектах.
• Шкала 4 указывает на то, что учреждение применяет ненадежные методы работы, поэтому оно небезопасно из-за серьезных финансовых проблем.
• Оценка 5 показывает, что организация в корне несостоятельна с неадекватной практикой управления рисками.

Более высокий рейтинг ограничит способность банка расширяться за счет инвестиций, слияний или добавления новых филиалов.Также учреждение с плохим рейтингом будет обязано платить больше страховых взносов.

Дополнительные ресурсы

Спасибо за то, что прочитали статью CFI о рейтинговой системе CAMELS. Чтобы продолжать учиться и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

• Коэффициент достаточности капитала Коэффициент достаточности капитала (CAR) Коэффициент достаточности капитала (CAR) устанавливает стандарты для банков, оценивая способность банка платить по обязательствам и реагировать на них. кредитные риски и операционные риски.
• LIBORLIBORLIBOR, который является аббревиатурой от лондонской ставки межбанковского предложения, относится к процентной ставке, которую банки Великобритании взимают с других финансовых учреждений за
• Базель III Базель III Соглашение Базель III представляет собой набор финансовых реформ, которые были разработаны Базельским комитетом по банковскому делу. Надзор (BCBS) с целью усиления
• Управление рисками Управление рисками Управление рисками включает выявление, анализ и реагирование на факторы риска, которые составляют часть жизни бизнеса.Обычно это делается с помощью

Федерального реестра :: Рейтинговая система CAMELS

. Начать преамбулу Начать печатную страницу 13494

Национальное управление кредитных союзов (NCUA).

Предлагаемое правило с запросом комментариев.

Правление предлагает добавить компонент «S» (Чувствительность к рыночному риску) к существующей рейтинговой системе CAMEL и переопределить компонент «L» (риск ликвидности), тем самым обновив рейтинговую систему с CAMEL до CAMELS.Предложение о добавлении компонента «S» повысит прозрачность и позволит НКПА, органам государственного надзора и застрахованным на федеральном уровне кредитным союзам лучше различать риск ликвидности («L») и чувствительность к рыночному риску («S»). Поправка также повысит согласованность между регулированием кредитных союзов и других финансовых учреждений. Правление предлагает добавить компонент рейтинга «S» и пересмотренный рейтинг «L» уже в первом квартале 2022 года.

Комментарии должны быть получены не позднее 10 мая 2021 г.

Вы можете отправлять комментарии любым из следующих способов (отправляйте комментарии только одним способом):

• Федеральный портал электронного регулирования: http://www.regulations.gov. Следуйте инструкциям по отправке комментариев.
• Веб-сайт NCUA.html. Следуйте инструкциям по отправке комментариев.
• Электронная почта: Отправляйте сообщения на [email protected]. Используйте строку темы: «[Ваше имя] Комментарии к Уведомлению о предлагаемом нормотворчестве в отношении рейтинговой системы CAMELS».
• Факс: (703) 518-6319. Включите «[Ваше имя] Комментарии к Уведомлению о предлагаемых правилах, касающихся рейтинговой системы CAMELS» на титульной странице.
• USPS / Доставка вручную / Курьер: Обращение к Мелан Коньерс-Осбрукс, секретарю правления, Национальная администрация кредитного союза, 1775 Duke Street, Александрия, Вирджиния 22314-3428.

Общественная инспекция: Все публичные комментарии будут доступны на веб-сайте NCUA ( http://www.ncua.gov/ Legal / Regs / Pages / PropRegs.aspx ) в том виде, в котором они были представлены, за исключением тех, которые мы не может публиковать по техническим причинам. NCUA не будет редактировать или удалять какую-либо идентифицирующую или контактную информацию из представленных публичных комментариев.

Начать дополнительную информацию

Томас Фэй, директор по рынкам капитала по телефону (703) 518-1179 или Роберт Бруно, старший специалист по рынкам капитала по телефону 703 945-2491, Управление экспертизы и страхования, или Марвин Шоу, штатный поверенный главного юрисконсульта по телефону (703) 518 -6554.

Конец Дополнительная информация Конец преамбулы Начать дополнительную информацию

I. Справочная информация

NCUA приняло свою текущую рейтинговую систему, известную как CAMEL, в 1987 году. ^[] Текущий рейтинг CAMEL основан на оценке пяти важнейших элементов деятельности кредитного союза: достаточность капитала, качество активов, управление, прибыль, ликвидность и управление активами и пассивами. Программа CAMEL предназначена для учета и отражения всех существенных финансовых, операционных и управленческих факторов, которые оценивают проверяющие при оценке результатов деятельности кредитного союза и профиля рисков.

Согласно этой системе NCUA присваивает каждому кредитному союзу сводный рейтинг CAMEL на основе оценки агентством и рейтинга пяти компонентов финансового состояния и операций учреждения. Как указано в аккредитиве для кредитных союзов 2007 г., ^[] эти компоненты относятся к кредитному союзу:

• C апитальная адекватность;
• A sset quality;
• М обжим;
• E arnings; и
• L Управление ликвидностью и пассивами активов.

Экзаменаторы присваивают составные и составные оценки CAMEL по шкале от «1» до «5». Наивысший рейтинг — «1», что указывает на самые высокие показатели эффективности и практики управления рисками, а также наименьшую степень обеспокоенности надзорного органа. Самый низкий рейтинг — «5», что указывает на самые слабые результаты, неадекватную практику управления рисками и наивысшую степень надзорного беспокойства. Оценивая эти компоненты, эксперты используют свое профессиональное суждение и учитывают как качественные, так и количественные факторы при анализе деятельности кредитных союзов.

В 1997 году члены экзаменационного совета Федерального финансового учреждения (FFIEC), ^[] за исключением NCUA, предложенные и впоследствии принятые поправки к Единой системе рейтингов финансовых институтов (UFIRS) и Заявление о политике, в котором были подтверждены пять компонентов рейтинговой системы CAMEL и добавлен шестой компонент, Чувствительность к рыночному риску («S»), для устранения ценовых и процентных рисков (IRR). ^[] NCUA решило не использовать компонент «S» и сохранило свою существующую рейтинговую систему CAMEL, основанную на относительной несложности консолидированных балансов кредитных союзов в то время.Однако с 1997 года размер и сложность кредитных союзов увеличились за счет значительного увеличения их активов, связанных с ипотекой, с 19 процентов от общего объема активов до 42 процентов в сентябре 2020 года.

NCUA внесло несколько соответствующих изменений в рейтинговую систему CAMEL с 1997 года. Они включают изменения финансовых коэффициентов, ^[] добавление и последующее удаление матрицы CAMEL, ^[] с учетом принятия немедленных корректирующих действий (PCA), ^[] и Начать печатную страницу 13495, включающую ориентированный на риски подход NCUA к экзаменам. ^[]

По мере того, как балансы кредитных союзов становятся больше и сложнее, NCUA постоянно обеспечивает надзор и руководство в отношении подверженности рыночному риску отрасли кредитных союзов. NCUA также уведомило кредитные союзы, что IRR была приоритетом надзора с 2012 по 2019 год.

С 2012 года Правление внедрило правила, которые вводят стандарты и ожидания, влияющие на процедуры экзаменатора и требования NCUA к оценке IRR.Правило IRR NCUA вступило в силу для кредитных союзов в сентябре 2012 года. ^[] Правило требует, чтобы кредитные союзы, имеющие активы на сумму более 50 миллионов долларов, поддерживали письменную политику IRR и эффективную программу управления рисками. В апреле 2014 года NCUA также доработал свое правило по деривативам, наделяющее правомочные федеральные кредитные союзы полномочиями использовать производные финансовые инструменты для проведения операций хеджирования, чтобы лучше оптимизировать управление процентным риском. ^[]

NCUA также реализовало свою пересмотренную программу надзора за IRR в январе 2017 года. ^[] включение нормативных требований из частей 741 (IRR) и 703 (производные финансовые инструменты), усиление рекомендаций проверяющих, повышение согласованности рейтингов IRR и выявление необычных кредитных союзов с чрезмерным уровнем риска.

II. Обоснование предлагаемого правила

Существующий рейтинговый процесс CAMEL NCUA учитывает как чувствительность к рыночному риску, так и риск ликвидности в рамках компонента «L». ^[] Хотя существует взаимосвязь между чувствительностью к рыночному риску и риском ликвидности, существуют также различия, которые поддерживают разделение рисков на отдельные компоненты. Предлагаемое правило улучшит существующую рейтинговую систему CAMEL, добавив компонент «S» для оценки чувствительности к рыночному риску и изменив компонент «L», чтобы включить только содержание оценки ликвидности и критерии рейтинга.

Добавление компонента «S» и изменение компонента «L» обеспечит большую ясность и прозрачность в отношении чувствительности кредитных союзов к рыночному риску и подверженности риску ликвидности. Предлагаемое дополнение сделает рейтинговую систему NCUA более согласованной с рейтинговой системой регулирующих органов других финансовых учреждений как на федеральном уровне, так и на уровне штата. ^[]

Разделение рейтингов компонентов «S» и «L» позволит NCUA улучшить:

• Мониторинг чувствительности к рыночному риску и риску ликвидности в системе кредитных союзов;
• Сообщение о конкретных проблемах отдельным кредитным союзам; и
• Распределение ресурсов.

Оценка, присвоение рейтингов и раскрытие оценок процентных ставок и рисков ликвидности для руководства кредитных союзов является давней процедурой проверки в NCUA. Предлагаемое изменение для добавления буквы «S» обеспечивает большую прозрачность оценки и выводов NCUA в отношении этих двух рисков.

В 2015 году Управление Генерального инспектора NCUA (OIG) рекомендовало добавить компонент «S», чтобы лучше отражать чувствительность кредитного союза к рыночному риску и повысить ясность и прозрачность рейтинговой системы CAMEL. ^[] OIG NCUA также рекомендовал NCUA пересмотреть рейтинг компонента «L», чтобы отразить только факторы ликвидности.

Также в 2015 году NCUA инициировало комплексную реструктуризацию своей деятельности по надзору в рамках программы модернизации корпоративных решений (ESM). ESM — это многолетнее внедрение новых и безопасных технологических решений, поддерживающих усилия NCUA по проверке, сбору данных и отчетности для улучшения ключевых интегрированных бизнес-процессов.NCUA запланировало выполнение рекомендаций OIG CAMELS 2015 года в рамках разработки новой экзаменационной платформы, известной как Modern Examination and Risk Identification Tool, или MERIT. NCUA ожидает завершения перехода от устаревшего программного обеспечения для экзаменов к MERIT (которое было настроено для поддержки буквы «S» в «CAMELS») в 2021 году. В рамках перехода будут обновлены и другие изменения в руководстве и процедурах по надзору за экспертами.

В целом, Правление NCUA ожидает, что принятие шестого рейтингового компонента CAMELS не окажет отрицательного воздействия на композитный рейтинг CAMEL кредитного союза.Предлагаемое разделение чувствительности к рыночному риску и риску ликвидности на отдельные рейтинговые компоненты CAMELS снизит потенциальные несоответствия рейтингов. В настоящее время эксперты объединяют оценку рисков этих связанных, но отдельных областей риска в компонент «L». Разделение на два компонента обеспечивает большую ясность оценки каждой области риска. Правление ожидает, что агентство сможет осуществить этот переход плавно и без значительных сбоев в процессе экзамена или работе агентства уже в первом квартале 2022 года.

III. Краткое изложение предлагаемого правила

Правление предлагает добавить компонент «S» к существующей рейтинговой системе CAMEL и пересмотреть текущий компонент «L». Их оценка как отдельных компонентов улучшит информирование и мониторинг чувствительности кредитных союзов к рыночному риску и риску ликвидности. Правление запрашивает комментарии по этому предложению, такие как, помимо прочего, определения компонентов «L» и «S» и критерии для каждого из конкретных присвоенных рейтингов от 1 до 5.Например, Правление может рассмотреть возможность изменения описания рейтингов, используемых для рейтингов «L» и «S», используемых другими рейтинговыми системами банковских агентств (Единая рейтинговая система финансовых институтов (UFIRS)), подробно описанные ниже в разделах IIA и IIB. это предложение. ^[]

A. Компонент «S» чувствительности к рыночному риску

Чувствительность к рыночному риску отражает подверженность кредитному союзу текущему и предполагаемому уровню доходов и экономическому капиталу в результате изменений рыночных цен и общего уровня процентных ставок.Эффективные программы управления рисками включают комплексную политику процентного риска, соответствующие и идентифицируемые лимиты риска, четко определенные стратегии снижения рисков и подходящую структуру корпоративного управления.

Рейтинги чувствительности к рыночному риску основаны, помимо прочего, на следующих оценочных факторах:

• Чувствительность текущих и будущих доходов кредитного союза и экономической стоимости капитала к неблагоприятным изменениям рыночных цен и процентных ставок;
• Способность руководства выявлять, измерять, отслеживать и контролировать подверженность рыночному риску с учетом размера, сложности и профиля риска кредитного союза; и
• Характер и сложность подверженности процентному риску.

Эксперты оценивают компонент рейтинга «S» CAMELS кредитного союза по шкале от «1» до «5», используя те же описания рейтингов для «S», что и другие банковские агентства.

Рейтинг «S»	Описание
1	• Чувствительность к рыночному риску хорошо контролируется, и существует минимальная вероятность неблагоприятного воздействия на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками хороша для размера, сложности и рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень прибыли и капитала существенно поддерживают степень рыночного риска, принимаемого организацией.
2	• Чувствительность к рыночному риску адекватно контролируется, и существует лишь умеренная вероятность неблагоприятного воздействия на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками удовлетворительна с учетом размера, сложности и рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень доходов и капитала обеспечивает адекватную поддержку степени рыночного риска, принимаемого организацией.
3	• Контроль чувствительности к рыночному риску нуждается в улучшении или что существует значительный потенциал того, что это может отрицательно повлиять на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками должна быть улучшена с учетом размера, сложности и уровня рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень прибыли и капитала может не адекватно поддерживать степень рыночного риска, принимаемого организацией.
4	• Контроль чувствительности к рыночному риску неприемлем или существует высокая вероятность того, что показатели прибыли или позиция капитала будут подвергнуты неблагоприятному воздействию;
	• Практика управления рисками недостаточна для размера, сложности и уровня рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень доходов и капитала не обеспечивает адекватной поддержки степени рыночного риска, принимаемого организацией.
5	• Контроль чувствительности к рыночному риску неприемлем или что уровень рыночного риска, принимаемого организацией, представляет собой неминуемую угрозу ее жизнеспособности; и
	• Практика управления рисками совершенно не соответствует размеру, сложности и уровню рыночного риска, принимаемого организацией.

Правление также просит прокомментировать предложение по описанию компонента «L» и критериев, используемых при определении присвоенных оценок от 1 до 5.

B. Компонент «L» риска ликвидности

При оценке адекватности профиля ликвидности кредитного союза эксперты рассматривают текущие и предполагаемые источники ликвидности по сравнению с потребностями в финансировании и адекватность управления риском ликвидности относительно размера, сложности и профиля риска кредитного союза. Практика управления риском ликвидности кредитного союза должна гарантировать, что кредитный союз поддерживает достаточную ликвидность для своевременного выполнения своих финансовых обязательств, а также требований к долям и займам.Эти методы должны отражать способность кредитного союза управлять незапланированными изменениями в источниках финансирования, изменениями рыночных условий, влияющими на его способность быстро ликвидировать активы с минимальными потерями, обеспечивать поддержание ликвидности при разумных затратах и ​​ограничивать зависимость от источников финансирования, которые могут быть недоступны. в периоды финансового стресса или неблагоприятных изменений рыночной конъюнктуры.

Практика управления риском ликвидности кредитного союза также должна соответствовать сложности баланса и достаточности его капитала.Это включает в себя оценку действующих механизмов отчетности для мониторинга и контроля рисков, реакции руководства, когда подверженность риску приближается к лимитам риска кредитного союза или превышает их, а также предписанные корректирующие действия, предпринимаемые при необходимости.

Эксперты оценивают компонент рейтинга «L» CAMELS кредитного союза по шкале от «1» до «5», используя те же рейтинговые описания для «L», что и другие банковские агентства.

Рейтинг «L»	Описание
1	• Высокий уровень ликвидности и развитая практика управления средствами; и
	• Организация имеет надежный доступ к достаточным источникам финансирования на выгодных условиях для удовлетворения текущих и ожидаемых потребностей в ликвидности.
2	• Удовлетворительный уровень ликвидности и методы управления средствами;
	• Организация имеет доступ к достаточным источникам средств на приемлемых условиях для удовлетворения текущих и ожидаемых потребностей в ликвидности; и
	• В практике управления фондами могут быть очевидны умеренные недостатки.
3	• Уровни ликвидности или методы управления средствами, нуждающиеся в улучшении; и
	• Учреждения с рейтингом 3 могут не иметь доступа к средствам на разумных условиях или могут иметь серьезные недостатки в практике управления средствами.
4	• Недостаточный уровень ликвидности или неадекватная практика управления средствами; и
	• Организации с рейтингом 4 могут не иметь или быть в состоянии получить достаточный объем средств на разумных условиях для удовлетворения потребностей в ликвидности.
5	• Уровни ликвидности или методы управления фондами настолько критически недостаточны, что дальнейшая жизнеспособность учреждения находится под угрозой; и
	• Учреждениям с рейтингом 5 требуется немедленная внешняя финансовая помощь для выполнения обязательств с наступающим сроком погашения или других потребностей в ликвидности.

Рейтинговая система CAMEL не указана в отдельном разделе или части в правилах NCUA. Скорее, ссылки на CAMEL появляются в нескольких частях Свода федеральных правил (CFR). В нормативных актах NCUA регулярно упоминаются кредитные союзы CAMEL с рейтингом «1» или «2», которые указывают на способность безопасно поддерживать дополнительную гибкость регулирования, или кредитные союзы с рейтингом «4» или «5» CAMEL, которые требуют более тщательного контроля со стороны регулирующих органов. Печатная страница 13497

Правление планирует технические поправки к следующим разделам, в которых термин «CAMEL» ​​появляется путем изменения термина на «CAMELS.”Эти разделы включают:

• Раздел 700.2, определение «Неустойчивого состояния»
• Раздел 701.14 Изменение должностного лица или старшего должностного лица в кредитных союзах, которые недавно учреждены или находятся в затруднительном положении
• Раздел 701.23 Покупка, продажа и залог соответствующих обязательств
• Статья 703.13 Разрешенная инвестиционная деятельность
• Раздел 703.14 Допустимые вложения
• Статья 703.108 Право на участие
• Раздел 704.4 Незамедлительные корректирующие действия
• Раздел 713.6 Гарантия лояльности и страховое покрытие для FCUS — Какова допустимая франшиза?

В дополнение к поправкам в CFR, Правление отмечает, что агентство внесет изменения в определенные документы и системы, относящиеся к его надзорной деятельности, чтобы отразить добавление рейтингового компонента «S» CAMEL.

IV. Нормативные процедуры

А.Закон о гибкости регулирования

Закон о гибкости регулирования требует от NCUA подготовить анализ для описания любого значительного экономического воздействия, которое регулирование может оказать на значительное количество малых предприятий. ^[] Для целей этого анализа NCUA считает малыми кредитными союзами те, у которых активы менее 100 миллионов долларов. ^[] Это правило не повлияет на FCU независимо от размера активов, потому что оно не добавляет никаких существенных требований.Соответственно, сопутствующие затраты минимальны. NCUA подтверждает, что это правило не окажет значительного экономического воздействия на небольшие кредитные союзы.

B. Закон о сокращении бумажного документооборота

Закон о сокращении бумажного документооборота 1995 г. («PRA») применяется к нормотворчеству, в котором агентство по правилу создает новое бремя документооборота для регулируемых организаций или изменяет существующее бремя. ^[] Для целей АФР бремя документооборота может принимать форму требования к отчетности или ведению документации, которые называются сбором информации.Это предлагаемое правило не налагает никаких новых требований, связанных с оформлением документов. Таким образом, это предлагаемое правило не приведет к созданию нового бремени бумажной работы или изменению существующей бумажной нагрузки.

C. Указ 13132

Распоряжение №

№ 13132 призывает независимые регулирующие органы учитывать влияние своих действий на интересы штата и местные интересы. В соответствии с фундаментальными принципами федерализма NCUA, независимое регулирующее агентство, как определено в 44 U.S.C.3502 (5), добровольно подчиняется постановлению. Это правило не окажет существенного прямого воздействия на штаты, на связь между национальным правительством и штатами или на распределение власти и ответственности между различными уровнями правительства. NCUA определил, что это правило не представляет собой политику, которая имеет последствия для федерализма для целей исполнительного распоряжения.

D. Оценка федеральных постановлений и политики в отношении семей

NCUA определило, что это предлагаемое правило не повлияет на благополучие семьи в значении статьи 654 Закона о казначейских и государственных ассигнованиях 1999 года. ^[]

Начальный список предметов

12 CFR, часть 700

12 CFR Часть 701

• Кредитные союзы Страхование Требования к отчетности и ведению документации

12 CFR Part 703

• Кредитные союзы Инвестиции Требования к отчетности и ведению документации

12 CFR Part 704

• Корпоративные кредитные союзы
• Незамедлительные корректирующие действия

12 CFR часть 713

• Облигации Кредитные союзы Страхование

Конечный список субъектов Начать подпись

Национальным советом администрации кредитных союзов, 14 января 2021 г.

Мелан Коньерс-Осбрукс,

Секретарь Правления.

Конец подписи

По причинам, описанным выше, Совет предлагает внести следующие изменения в 12 CFR, части 700, 701, 703, 704 и 713:

Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

1. Авторитетная ссылка для части 700 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1752, 1757 (6), 1766.

Окончание полномочий Начало поправки, Часть

2.В § 700.2 внести поправки в определение «проблемное состояние», удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS», где бы оно ни появлялось.

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

3. Авторитетная ссылка для части 701 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1752 (5), 1755, 1756, 1757, 1758, 1759, 1761a, 1761b, 1766, 1767, 1782, 1784, 1786, 1787, 1788, 1789.Раздел 701.6 также разрешен 15 U.S.C. 3717. Раздел 701.31 также разрешен 15 U.S.C. 1601 и след. ; 42 U.S.C. 1981 и 3601-3610. Раздел 701.35 также разрешен 42 U.S.C. 4311-4312.

Окончание полномочий Начало поправки, часть

4. Внесите поправку в § 701.14 (b), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS», где бы оно ни появлялось.

Конец поправки Начало поправки, часть

5. Внесите поправку в § 701.23 (b) (2), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS.”

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

6. Авторитетная ссылка для части 703 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1757 (7), 1757 (8) и 1757 (15).

Окончание полномочий Начало поправки, часть

7. Внесите поправку в § 703.13 (d) (3) (iii), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS».

Конец поправки Начало поправки, Часть

8.Внести поправку в § 703.14, удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS» везде, где оно встречается.

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

9. Авторитетная ссылка для части 704 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1766 (а), 1781, 1789.

Окончание полномочий Начало поправки, часть

10. Внесите поправку в § 704.4 (d) (3) (ii), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS.”

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, часть

11. Авторитетная ссылка на часть 713 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

Начать печатную страницу 13498 12 U.S.C. 1761a, 1761b, 1766 (a), 1766 (h), 1789 (a) (11).

Окончание полномочий Начало поправки, часть

12. Внесите поправку в § 713.6, удалив слово «ВЕРБЛЮД» и добавив вместо него слово «ВЕРБЕЛИ» везде, где оно встречается.

Конец поправки Конец дополнительной информации

[FR Док. 2021-01396 Подача 3-8-21; 8:45]

КОД СЧЕТА 7535-01-P

Федеральный регистр

:: Рейтинговая система CAMELS

Начать преамбулу Начать печатную страницу 13494

Национальное управление кредитных союзов (NCUA).

Предлагаемое правило с запросом комментариев.

Правление предлагает добавить компонент «S» (Чувствительность к рыночному риску) к существующей рейтинговой системе CAMEL и переопределить компонент «L» (риск ликвидности), тем самым обновив рейтинговую систему с CAMEL до CAMELS. Предложение о добавлении компонента «S» повысит прозрачность и позволит НКПА, органам государственного надзора и застрахованным на федеральном уровне кредитным союзам лучше различать риск ликвидности («L») и чувствительность к рыночному риску («S»).Поправка также повысит согласованность между регулированием кредитных союзов и других финансовых учреждений. Правление предлагает добавить компонент рейтинга «S» и пересмотренный рейтинг «L» уже в первом квартале 2022 года.

Комментарии должны быть получены не позднее 10 мая 2021 г.

Вы можете отправлять комментарии любым из следующих способов (отправляйте комментарии только одним способом):

• Федеральный портал электронного регулирования: http: // www.rules.gov. Следуйте инструкциям по отправке комментариев.
• Веб-сайт NCUA: http://www.ncua.gov/ RulesOpinionsLaws / scheme_regs /hibited_ regs.html. Следуйте инструкциям по отправке комментариев.
• Электронная почта: Отправляйте сообщения на [email protected]. Используйте строку темы: «[Ваше имя] Комментарии к Уведомлению о предлагаемом нормотворчестве в отношении рейтинговой системы CAMELS».
• Факс: (703) 518-6319.Включите «[Ваше имя] Комментарии к Уведомлению о предлагаемых правилах, касающихся рейтинговой системы CAMELS» на титульной странице.
• USPS / Доставка вручную / Курьер: Обращение к Мелан Коньерс-Осбрукс, секретарю правления, Национальная администрация кредитного союза, 1775 Duke Street, Александрия, Вирджиния 22314-3428.

Общественная инспекция: Все публичные комментарии будут доступны на веб-сайте NCUA ( http://www.ncua.gov/ Legal / Regs / Pages / PropRegs.aspx ) в представленном виде, за исключением тех, которые мы не можем публиковать по техническим причинам. NCUA не будет редактировать или удалять какую-либо идентифицирующую или контактную информацию из представленных публичных комментариев.

Начать дополнительную информацию

Томас Фэй, директор по рынкам капитала по телефону (703) 518-1179 или Роберт Бруно, старший специалист по рынкам капитала по телефону 703 945-2491, Управление экспертизы и страхования, или Марвин Шоу, штатный поверенный главного юрисконсульта по телефону (703) 518 -6554.

Конец Дополнительная информация Конец преамбулы Начать дополнительную информацию

I. Справочная информация

NCUA приняло свою текущую рейтинговую систему, известную как CAMEL, в 1987 году. ^[] Текущий рейтинг CAMEL основан на оценке пяти важнейших элементов деятельности кредитного союза: достаточность капитала, качество активов, управление, прибыль, ликвидность и управление активами и пассивами. Программа CAMEL предназначена для учета и отражения всех существенных финансовых, операционных и управленческих факторов, которые оценивают проверяющие при оценке результатов деятельности кредитного союза и профиля рисков.

Согласно этой системе NCUA присваивает каждому кредитному союзу сводный рейтинг CAMEL на основе оценки агентством и рейтинга пяти компонентов финансового состояния и операций учреждения. Как указано в аккредитиве для кредитных союзов 2007 г., ^[] эти компоненты относятся к кредитному союзу:

• C апитальная адекватность;
• A sset quality;
• М обжим;
• E arnings; и
• L Управление ликвидностью и пассивами активов.

Экзаменаторы присваивают составные и составные оценки CAMEL по шкале от «1» до «5». Наивысший рейтинг — «1», что указывает на самые высокие показатели эффективности и практики управления рисками, а также наименьшую степень обеспокоенности надзорного органа. Самый низкий рейтинг — «5», что указывает на самые слабые результаты, неадекватную практику управления рисками и наивысшую степень надзорного беспокойства. Оценивая эти компоненты, эксперты используют свое профессиональное суждение и учитывают как качественные, так и количественные факторы при анализе деятельности кредитных союзов.

В 1997 году члены экзаменационного совета Федерального финансового учреждения (FFIEC), ^[] за исключением NCUA, предложенные и впоследствии принятые поправки к Единой системе рейтингов финансовых институтов (UFIRS) и Заявление о политике, в котором были подтверждены пять компонентов рейтинговой системы CAMEL и добавлен шестой компонент, Чувствительность к рыночному риску («S»), для устранения ценовых и процентных рисков (IRR). ^[] NCUA решило не использовать компонент «S» и сохранило свою существующую рейтинговую систему CAMEL, основанную на относительной несложности консолидированных балансов кредитных союзов в то время.Однако с 1997 года размер и сложность кредитных союзов увеличились за счет значительного увеличения их активов, связанных с ипотекой, с 19 процентов от общего объема активов до 42 процентов в сентябре 2020 года.

NCUA внесло несколько соответствующих изменений в рейтинговую систему CAMEL с 1997 года. Они включают изменения финансовых коэффициентов, ^[] добавление и последующее удаление матрицы CAMEL, ^[] с учетом принятия немедленных корректирующих действий (PCA), ^[] и Начать печатную страницу 13495, включающую ориентированный на риски подход NCUA к экзаменам. ^[]

По мере того, как балансы кредитных союзов становятся больше и сложнее, NCUA постоянно обеспечивает надзор и руководство в отношении подверженности рыночному риску отрасли кредитных союзов. NCUA также уведомило кредитные союзы, что IRR была приоритетом надзора с 2012 по 2019 год.

С 2012 года Правление внедрило правила, которые вводят стандарты и ожидания, влияющие на процедуры экзаменатора и требования NCUA к оценке IRR.Правило IRR NCUA вступило в силу для кредитных союзов в сентябре 2012 года. ^[] Правило требует, чтобы кредитные союзы, имеющие активы на сумму более 50 миллионов долларов, поддерживали письменную политику IRR и эффективную программу управления рисками. В апреле 2014 года NCUA также доработал свое правило по деривативам, наделяющее правомочные федеральные кредитные союзы полномочиями использовать производные финансовые инструменты для проведения операций хеджирования, чтобы лучше оптимизировать управление процентным риском. ^[]

NCUA также реализовало свою пересмотренную программу надзора за IRR в январе 2017 года. ^[] включение нормативных требований из частей 741 (IRR) и 703 (производные финансовые инструменты), усиление рекомендаций проверяющих, повышение согласованности рейтингов IRR и выявление необычных кредитных союзов с чрезмерным уровнем риска.

II. Обоснование предлагаемого правила

Существующий рейтинговый процесс CAMEL NCUA учитывает как чувствительность к рыночному риску, так и риск ликвидности в рамках компонента «L». ^[] Хотя существует взаимосвязь между чувствительностью к рыночному риску и риском ликвидности, существуют также различия, которые поддерживают разделение рисков на отдельные компоненты. Предлагаемое правило улучшит существующую рейтинговую систему CAMEL, добавив компонент «S» для оценки чувствительности к рыночному риску и изменив компонент «L», чтобы включить только содержание оценки ликвидности и критерии рейтинга.

Добавление компонента «S» и изменение компонента «L» обеспечит большую ясность и прозрачность в отношении чувствительности кредитных союзов к рыночному риску и подверженности риску ликвидности. Предлагаемое дополнение сделает рейтинговую систему NCUA более согласованной с рейтинговой системой регулирующих органов других финансовых учреждений как на федеральном уровне, так и на уровне штата. ^[]

Разделение рейтингов компонентов «S» и «L» позволит NCUA улучшить:

• Мониторинг чувствительности к рыночному риску и риску ликвидности в системе кредитных союзов;
• Сообщение о конкретных проблемах отдельным кредитным союзам; и
• Распределение ресурсов.

Оценка, присвоение рейтингов и раскрытие оценок процентных ставок и рисков ликвидности для руководства кредитных союзов является давней процедурой проверки в NCUA. Предлагаемое изменение для добавления буквы «S» обеспечивает большую прозрачность оценки и выводов NCUA в отношении этих двух рисков.

В 2015 году Управление Генерального инспектора NCUA (OIG) рекомендовало добавить компонент «S», чтобы лучше отражать чувствительность кредитного союза к рыночному риску и повысить ясность и прозрачность рейтинговой системы CAMEL. ^[] OIG NCUA также рекомендовал NCUA пересмотреть рейтинг компонента «L», чтобы отразить только факторы ликвидности.

Также в 2015 году NCUA инициировало комплексную реструктуризацию своей деятельности по надзору в рамках программы модернизации корпоративных решений (ESM). ESM — это многолетнее внедрение новых и безопасных технологических решений, поддерживающих усилия NCUA по проверке, сбору данных и отчетности для улучшения ключевых интегрированных бизнес-процессов.NCUA запланировало выполнение рекомендаций OIG CAMELS 2015 года в рамках разработки новой экзаменационной платформы, известной как Modern Examination and Risk Identification Tool, или MERIT. NCUA ожидает завершения перехода от устаревшего программного обеспечения для экзаменов к MERIT (которое было настроено для поддержки буквы «S» в «CAMELS») в 2021 году. В рамках перехода будут обновлены и другие изменения в руководстве и процедурах по надзору за экспертами.

В целом, Правление NCUA ожидает, что принятие шестого рейтингового компонента CAMELS не окажет отрицательного воздействия на композитный рейтинг CAMEL кредитного союза.Предлагаемое разделение чувствительности к рыночному риску и риску ликвидности на отдельные рейтинговые компоненты CAMELS снизит потенциальные несоответствия рейтингов. В настоящее время эксперты объединяют оценку рисков этих связанных, но отдельных областей риска в компонент «L». Разделение на два компонента обеспечивает большую ясность оценки каждой области риска. Правление ожидает, что агентство сможет осуществить этот переход плавно и без значительных сбоев в процессе экзамена или работе агентства уже в первом квартале 2022 года.

III. Краткое изложение предлагаемого правила

Правление предлагает добавить компонент «S» к существующей рейтинговой системе CAMEL и пересмотреть текущий компонент «L». Их оценка как отдельных компонентов улучшит информирование и мониторинг чувствительности кредитных союзов к рыночному риску и риску ликвидности. Правление запрашивает комментарии по этому предложению, такие как, помимо прочего, определения компонентов «L» и «S» и критерии для каждого из конкретных присвоенных рейтингов от 1 до 5.Например, Правление может рассмотреть возможность изменения описания рейтингов, используемых для рейтингов «L» и «S», используемых другими рейтинговыми системами банковских агентств (Единая рейтинговая система финансовых институтов (UFIRS)), подробно описанные ниже в разделах IIA и IIB. это предложение. ^[]

A. Компонент «S» чувствительности к рыночному риску

Чувствительность к рыночному риску отражает подверженность кредитному союзу текущему и предполагаемому уровню доходов и экономическому капиталу в результате изменений рыночных цен и общего уровня процентных ставок.Эффективные программы управления рисками включают комплексную политику процентного риска, соответствующие и идентифицируемые лимиты риска, четко определенные стратегии снижения рисков и подходящую структуру корпоративного управления.

Рейтинги чувствительности к рыночному риску основаны, помимо прочего, на следующих оценочных факторах:

• Чувствительность текущих и будущих доходов кредитного союза и экономической стоимости капитала к неблагоприятным изменениям рыночных цен и процентных ставок;
• Способность руководства выявлять, измерять, отслеживать и контролировать подверженность рыночному риску с учетом размера, сложности и профиля риска кредитного союза; и
• Характер и сложность подверженности процентному риску.

Эксперты оценивают компонент рейтинга «S» CAMELS кредитного союза по шкале от «1» до «5», используя те же описания рейтингов для «S», что и другие банковские агентства.

Рейтинг «S»	Описание
1	• Чувствительность к рыночному риску хорошо контролируется, и существует минимальная вероятность неблагоприятного воздействия на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками хороша для размера, сложности и рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень прибыли и капитала существенно поддерживают степень рыночного риска, принимаемого организацией.
2	• Чувствительность к рыночному риску адекватно контролируется, и существует лишь умеренная вероятность неблагоприятного воздействия на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками удовлетворительна с учетом размера, сложности и рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень доходов и капитала обеспечивает адекватную поддержку степени рыночного риска, принимаемого организацией.
3	• Контроль чувствительности к рыночному риску нуждается в улучшении или что существует значительный потенциал того, что это может отрицательно повлиять на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками должна быть улучшена с учетом размера, сложности и уровня рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень прибыли и капитала может не адекватно поддерживать степень рыночного риска, принимаемого организацией.
4	• Контроль чувствительности к рыночному риску неприемлем или существует высокая вероятность того, что показатели прибыли или позиция капитала будут подвергнуты неблагоприятному воздействию;
	• Практика управления рисками недостаточна для размера, сложности и уровня рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень доходов и капитала не обеспечивает адекватной поддержки степени рыночного риска, принимаемого организацией.
5	• Контроль чувствительности к рыночному риску неприемлем или что уровень рыночного риска, принимаемого организацией, представляет собой неминуемую угрозу ее жизнеспособности; и
	• Практика управления рисками совершенно не соответствует размеру, сложности и уровню рыночного риска, принимаемого организацией.

Правление также просит прокомментировать предложение по описанию компонента «L» и критериев, используемых при определении присвоенных оценок от 1 до 5.

B. Компонент «L» риска ликвидности

При оценке адекватности профиля ликвидности кредитного союза эксперты рассматривают текущие и предполагаемые источники ликвидности по сравнению с потребностями в финансировании и адекватность управления риском ликвидности относительно размера, сложности и профиля риска кредитного союза. Практика управления риском ликвидности кредитного союза должна гарантировать, что кредитный союз поддерживает достаточную ликвидность для своевременного выполнения своих финансовых обязательств, а также требований к долям и займам.Эти методы должны отражать способность кредитного союза управлять незапланированными изменениями в источниках финансирования, изменениями рыночных условий, влияющими на его способность быстро ликвидировать активы с минимальными потерями, обеспечивать поддержание ликвидности при разумных затратах и ​​ограничивать зависимость от источников финансирования, которые могут быть недоступны. в периоды финансового стресса или неблагоприятных изменений рыночной конъюнктуры.

Практика управления риском ликвидности кредитного союза также должна соответствовать сложности баланса и достаточности его капитала.Это включает в себя оценку действующих механизмов отчетности для мониторинга и контроля рисков, реакции руководства, когда подверженность риску приближается к лимитам риска кредитного союза или превышает их, а также предписанные корректирующие действия, предпринимаемые при необходимости.

Эксперты оценивают компонент рейтинга «L» CAMELS кредитного союза по шкале от «1» до «5», используя те же рейтинговые описания для «L», что и другие банковские агентства.

Рейтинг «L»	Описание
1	• Высокий уровень ликвидности и развитая практика управления средствами; и
	• Организация имеет надежный доступ к достаточным источникам финансирования на выгодных условиях для удовлетворения текущих и ожидаемых потребностей в ликвидности.
2	• Удовлетворительный уровень ликвидности и методы управления средствами;
	• Организация имеет доступ к достаточным источникам средств на приемлемых условиях для удовлетворения текущих и ожидаемых потребностей в ликвидности; и
	• В практике управления фондами могут быть очевидны умеренные недостатки.
3	• Уровни ликвидности или методы управления средствами, нуждающиеся в улучшении; и
	• Учреждения с рейтингом 3 могут не иметь доступа к средствам на разумных условиях или могут иметь серьезные недостатки в практике управления средствами.
4	• Недостаточный уровень ликвидности или неадекватная практика управления средствами; и
	• Организации с рейтингом 4 могут не иметь или быть в состоянии получить достаточный объем средств на разумных условиях для удовлетворения потребностей в ликвидности.
5	• Уровни ликвидности или методы управления фондами настолько критически недостаточны, что дальнейшая жизнеспособность учреждения находится под угрозой; и
	• Учреждениям с рейтингом 5 требуется немедленная внешняя финансовая помощь для выполнения обязательств с наступающим сроком погашения или других потребностей в ликвидности.

Рейтинговая система CAMEL не указана в отдельном разделе или части в правилах NCUA. Скорее, ссылки на CAMEL появляются в нескольких частях Свода федеральных правил (CFR). В нормативных актах NCUA регулярно упоминаются кредитные союзы CAMEL с рейтингом «1» или «2», которые указывают на способность безопасно поддерживать дополнительную гибкость регулирования, или кредитные союзы с рейтингом «4» или «5» CAMEL, которые требуют более тщательного контроля со стороны регулирующих органов. Печатная страница 13497

Правление планирует технические поправки к следующим разделам, в которых термин «CAMEL» ​​появляется путем изменения термина на «CAMELS.”Эти разделы включают:

• Раздел 700.2, определение «Неустойчивого состояния»
• Раздел 701.14 Изменение должностного лица или старшего должностного лица в кредитных союзах, которые недавно учреждены или находятся в затруднительном положении
• Раздел 701.23 Покупка, продажа и залог соответствующих обязательств
• Статья 703.13 Разрешенная инвестиционная деятельность
• Раздел 703.14 Допустимые вложения
• Статья 703.108 Право на участие
• Раздел 704.4 Незамедлительные корректирующие действия
• Раздел 713.6 Гарантия лояльности и страховое покрытие для FCUS — Какова допустимая франшиза?

В дополнение к поправкам в CFR, Правление отмечает, что агентство внесет изменения в определенные документы и системы, относящиеся к его надзорной деятельности, чтобы отразить добавление рейтингового компонента «S» CAMEL.

IV. Нормативные процедуры

А.Закон о гибкости регулирования

Закон о гибкости регулирования требует от NCUA подготовить анализ для описания любого значительного экономического воздействия, которое регулирование может оказать на значительное количество малых предприятий. ^[] Для целей этого анализа NCUA считает малыми кредитными союзами те, у которых активы менее 100 миллионов долларов. ^[] Это правило не повлияет на FCU независимо от размера активов, потому что оно не добавляет никаких существенных требований.Соответственно, сопутствующие затраты минимальны. NCUA подтверждает, что это правило не окажет значительного экономического воздействия на небольшие кредитные союзы.

B. Закон о сокращении бумажного документооборота

Закон о сокращении бумажного документооборота 1995 г. («PRA») применяется к нормотворчеству, в котором агентство по правилу создает новое бремя документооборота для регулируемых организаций или изменяет существующее бремя. ^[] Для целей АФР бремя документооборота может принимать форму требования к отчетности или ведению документации, которые называются сбором информации.Это предлагаемое правило не налагает никаких новых требований, связанных с оформлением документов. Таким образом, это предлагаемое правило не приведет к созданию нового бремени бумажной работы или изменению существующей бумажной нагрузки.

C. Указ 13132

Распоряжение №

№ 13132 призывает независимые регулирующие органы учитывать влияние своих действий на интересы штата и местные интересы. В соответствии с фундаментальными принципами федерализма NCUA, независимое регулирующее агентство, как определено в 44 U.S.C.3502 (5), добровольно подчиняется постановлению. Это правило не окажет существенного прямого воздействия на штаты, на связь между национальным правительством и штатами или на распределение власти и ответственности между различными уровнями правительства. NCUA определил, что это правило не представляет собой политику, которая имеет последствия для федерализма для целей исполнительного распоряжения.

D. Оценка федеральных постановлений и политики в отношении семей

NCUA определило, что это предлагаемое правило не повлияет на благополучие семьи в значении статьи 654 Закона о казначейских и государственных ассигнованиях 1999 года. ^[]

Начальный список предметов

12 CFR, часть 700

12 CFR Часть 701

• Кредитные союзы Страхование Требования к отчетности и ведению документации

12 CFR Part 703

• Кредитные союзы Инвестиции Требования к отчетности и ведению документации

12 CFR Part 704

• Корпоративные кредитные союзы
• Незамедлительные корректирующие действия

12 CFR часть 713

• Облигации Кредитные союзы Страхование

Конечный список субъектов Начать подпись

Национальным советом администрации кредитных союзов, 14 января 2021 г.

Мелан Коньерс-Осбрукс,

Секретарь Правления.

Конец подписи

По причинам, описанным выше, Совет предлагает внести следующие изменения в 12 CFR, части 700, 701, 703, 704 и 713:

Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

1. Авторитетная ссылка для части 700 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1752, 1757 (6), 1766.

Окончание полномочий Начало поправки, Часть

2.В § 700.2 внести поправки в определение «проблемное состояние», удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS», где бы оно ни появлялось.

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

3. Авторитетная ссылка для части 701 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1752 (5), 1755, 1756, 1757, 1758, 1759, 1761a, 1761b, 1766, 1767, 1782, 1784, 1786, 1787, 1788, 1789.Раздел 701.6 также разрешен 15 U.S.C. 3717. Раздел 701.31 также разрешен 15 U.S.C. 1601 и след. ; 42 U.S.C. 1981 и 3601-3610. Раздел 701.35 также разрешен 42 U.S.C. 4311-4312.

Окончание полномочий Начало поправки, часть

4. Внесите поправку в § 701.14 (b), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS», где бы оно ни появлялось.

Конец поправки Начало поправки, часть

5. Внесите поправку в § 701.23 (b) (2), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS.”

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

6. Авторитетная ссылка для части 703 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1757 (7), 1757 (8) и 1757 (15).

Окончание полномочий Начало поправки, часть

7. Внесите поправку в § 703.13 (d) (3) (iii), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS».

Конец поправки Начало поправки, Часть

8.Внести поправку в § 703.14, удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS» везде, где оно встречается.

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

9. Авторитетная ссылка для части 704 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1766 (а), 1781, 1789.

Окончание полномочий Начало поправки, часть

10. Внесите поправку в § 704.4 (d) (3) (ii), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS.”

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, часть

11. Авторитетная ссылка на часть 713 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

Начать печатную страницу 13498 12 U.S.C. 1761a, 1761b, 1766 (a), 1766 (h), 1789 (a) (11).

Окончание полномочий Начало поправки, часть

12. Внесите поправку в § 713.6, удалив слово «ВЕРБЛЮД» и добавив вместо него слово «ВЕРБЕЛИ» везде, где оно встречается.

Конец поправки Конец дополнительной информации

[FR Док. 2021-01396 Подача 3-8-21; 8:45]

КОД СЧЕТА 7535-01-P

Федеральный регистр

:: Рейтинговая система CAMELS

Начать преамбулу Начать печатную страницу 13494

Национальное управление кредитных союзов (NCUA).

Предлагаемое правило с запросом комментариев.

Правление предлагает добавить компонент «S» (Чувствительность к рыночному риску) к существующей рейтинговой системе CAMEL и переопределить компонент «L» (риск ликвидности), тем самым обновив рейтинговую систему с CAMEL до CAMELS. Предложение о добавлении компонента «S» повысит прозрачность и позволит НКПА, органам государственного надзора и застрахованным на федеральном уровне кредитным союзам лучше различать риск ликвидности («L») и чувствительность к рыночному риску («S»).Поправка также повысит согласованность между регулированием кредитных союзов и других финансовых учреждений. Правление предлагает добавить компонент рейтинга «S» и пересмотренный рейтинг «L» уже в первом квартале 2022 года.

Комментарии должны быть получены не позднее 10 мая 2021 г.

Вы можете отправлять комментарии любым из следующих способов (отправляйте комментарии только одним способом):

• Федеральный портал электронного регулирования: http: // www.rules.gov. Следуйте инструкциям по отправке комментариев.
• Веб-сайт NCUA: http://www.ncua.gov/ RulesOpinionsLaws / scheme_regs /hibited_ regs.html. Следуйте инструкциям по отправке комментариев.
• Электронная почта: Отправляйте сообщения на [email protected]. Используйте строку темы: «[Ваше имя] Комментарии к Уведомлению о предлагаемом нормотворчестве в отношении рейтинговой системы CAMELS».
• Факс: (703) 518-6319.Включите «[Ваше имя] Комментарии к Уведомлению о предлагаемых правилах, касающихся рейтинговой системы CAMELS» на титульной странице.
• USPS / Доставка вручную / Курьер: Обращение к Мелан Коньерс-Осбрукс, секретарю правления, Национальная администрация кредитного союза, 1775 Duke Street, Александрия, Вирджиния 22314-3428.

Общественная инспекция: Все публичные комментарии будут доступны на веб-сайте NCUA ( http://www.ncua.gov/ Legal / Regs / Pages / PropRegs.aspx ) в представленном виде, за исключением тех, которые мы не можем публиковать по техническим причинам. NCUA не будет редактировать или удалять какую-либо идентифицирующую или контактную информацию из представленных публичных комментариев.

Начать дополнительную информацию

Томас Фэй, директор по рынкам капитала по телефону (703) 518-1179 или Роберт Бруно, старший специалист по рынкам капитала по телефону 703 945-2491, Управление экспертизы и страхования, или Марвин Шоу, штатный поверенный главного юрисконсульта по телефону (703) 518 -6554.

Конец Дополнительная информация Конец преамбулы Начать дополнительную информацию

I. Справочная информация

NCUA приняло свою текущую рейтинговую систему, известную как CAMEL, в 1987 году. ^[] Текущий рейтинг CAMEL основан на оценке пяти важнейших элементов деятельности кредитного союза: достаточность капитала, качество активов, управление, прибыль, ликвидность и управление активами и пассивами. Программа CAMEL предназначена для учета и отражения всех существенных финансовых, операционных и управленческих факторов, которые оценивают проверяющие при оценке результатов деятельности кредитного союза и профиля рисков.

Согласно этой системе NCUA присваивает каждому кредитному союзу сводный рейтинг CAMEL на основе оценки агентством и рейтинга пяти компонентов финансового состояния и операций учреждения. Как указано в аккредитиве для кредитных союзов 2007 г., ^[] эти компоненты относятся к кредитному союзу:

• C апитальная адекватность;
• A sset quality;
• М обжим;
• E arnings; и
• L Управление ликвидностью и пассивами активов.

Экзаменаторы присваивают составные и составные оценки CAMEL по шкале от «1» до «5». Наивысший рейтинг — «1», что указывает на самые высокие показатели эффективности и практики управления рисками, а также наименьшую степень обеспокоенности надзорного органа. Самый низкий рейтинг — «5», что указывает на самые слабые результаты, неадекватную практику управления рисками и наивысшую степень надзорного беспокойства. Оценивая эти компоненты, эксперты используют свое профессиональное суждение и учитывают как качественные, так и количественные факторы при анализе деятельности кредитных союзов.

В 1997 году члены экзаменационного совета Федерального финансового учреждения (FFIEC), ^[] за исключением NCUA, предложенные и впоследствии принятые поправки к Единой системе рейтингов финансовых институтов (UFIRS) и Заявление о политике, в котором были подтверждены пять компонентов рейтинговой системы CAMEL и добавлен шестой компонент, Чувствительность к рыночному риску («S»), для устранения ценовых и процентных рисков (IRR). ^[] NCUA решило не использовать компонент «S» и сохранило свою существующую рейтинговую систему CAMEL, основанную на относительной несложности консолидированных балансов кредитных союзов в то время.Однако с 1997 года размер и сложность кредитных союзов увеличились за счет значительного увеличения их активов, связанных с ипотекой, с 19 процентов от общего объема активов до 42 процентов в сентябре 2020 года.

NCUA внесло несколько соответствующих изменений в рейтинговую систему CAMEL с 1997 года. Они включают изменения финансовых коэффициентов, ^[] добавление и последующее удаление матрицы CAMEL, ^[] с учетом принятия немедленных корректирующих действий (PCA), ^[] и Начать печатную страницу 13495, включающую ориентированный на риски подход NCUA к экзаменам. ^[]

По мере того, как балансы кредитных союзов становятся больше и сложнее, NCUA постоянно обеспечивает надзор и руководство в отношении подверженности рыночному риску отрасли кредитных союзов. NCUA также уведомило кредитные союзы, что IRR была приоритетом надзора с 2012 по 2019 год.

С 2012 года Правление внедрило правила, которые вводят стандарты и ожидания, влияющие на процедуры экзаменатора и требования NCUA к оценке IRR.Правило IRR NCUA вступило в силу для кредитных союзов в сентябре 2012 года. ^[] Правило требует, чтобы кредитные союзы, имеющие активы на сумму более 50 миллионов долларов, поддерживали письменную политику IRR и эффективную программу управления рисками. В апреле 2014 года NCUA также доработал свое правило по деривативам, наделяющее правомочные федеральные кредитные союзы полномочиями использовать производные финансовые инструменты для проведения операций хеджирования, чтобы лучше оптимизировать управление процентным риском. ^[]

NCUA также реализовало свою пересмотренную программу надзора за IRR в январе 2017 года. ^[] включение нормативных требований из частей 741 (IRR) и 703 (производные финансовые инструменты), усиление рекомендаций проверяющих, повышение согласованности рейтингов IRR и выявление необычных кредитных союзов с чрезмерным уровнем риска.

II. Обоснование предлагаемого правила

Существующий рейтинговый процесс CAMEL NCUA учитывает как чувствительность к рыночному риску, так и риск ликвидности в рамках компонента «L». ^[] Хотя существует взаимосвязь между чувствительностью к рыночному риску и риском ликвидности, существуют также различия, которые поддерживают разделение рисков на отдельные компоненты. Предлагаемое правило улучшит существующую рейтинговую систему CAMEL, добавив компонент «S» для оценки чувствительности к рыночному риску и изменив компонент «L», чтобы включить только содержание оценки ликвидности и критерии рейтинга.

Добавление компонента «S» и изменение компонента «L» обеспечит большую ясность и прозрачность в отношении чувствительности кредитных союзов к рыночному риску и подверженности риску ликвидности. Предлагаемое дополнение сделает рейтинговую систему NCUA более согласованной с рейтинговой системой регулирующих органов других финансовых учреждений как на федеральном уровне, так и на уровне штата. ^[]

Разделение рейтингов компонентов «S» и «L» позволит NCUA улучшить:

• Мониторинг чувствительности к рыночному риску и риску ликвидности в системе кредитных союзов;
• Сообщение о конкретных проблемах отдельным кредитным союзам; и
• Распределение ресурсов.

Оценка, присвоение рейтингов и раскрытие оценок процентных ставок и рисков ликвидности для руководства кредитных союзов является давней процедурой проверки в NCUA. Предлагаемое изменение для добавления буквы «S» обеспечивает большую прозрачность оценки и выводов NCUA в отношении этих двух рисков.

В 2015 году Управление Генерального инспектора NCUA (OIG) рекомендовало добавить компонент «S», чтобы лучше отражать чувствительность кредитного союза к рыночному риску и повысить ясность и прозрачность рейтинговой системы CAMEL. ^[] OIG NCUA также рекомендовал NCUA пересмотреть рейтинг компонента «L», чтобы отразить только факторы ликвидности.

Также в 2015 году NCUA инициировало комплексную реструктуризацию своей деятельности по надзору в рамках программы модернизации корпоративных решений (ESM). ESM — это многолетнее внедрение новых и безопасных технологических решений, поддерживающих усилия NCUA по проверке, сбору данных и отчетности для улучшения ключевых интегрированных бизнес-процессов.NCUA запланировало выполнение рекомендаций OIG CAMELS 2015 года в рамках разработки новой экзаменационной платформы, известной как Modern Examination and Risk Identification Tool, или MERIT. NCUA ожидает завершения перехода от устаревшего программного обеспечения для экзаменов к MERIT (которое было настроено для поддержки буквы «S» в «CAMELS») в 2021 году. В рамках перехода будут обновлены и другие изменения в руководстве и процедурах по надзору за экспертами.

В целом, Правление NCUA ожидает, что принятие шестого рейтингового компонента CAMELS не окажет отрицательного воздействия на композитный рейтинг CAMEL кредитного союза.Предлагаемое разделение чувствительности к рыночному риску и риску ликвидности на отдельные рейтинговые компоненты CAMELS снизит потенциальные несоответствия рейтингов. В настоящее время эксперты объединяют оценку рисков этих связанных, но отдельных областей риска в компонент «L». Разделение на два компонента обеспечивает большую ясность оценки каждой области риска. Правление ожидает, что агентство сможет осуществить этот переход плавно и без значительных сбоев в процессе экзамена или работе агентства уже в первом квартале 2022 года.

III. Краткое изложение предлагаемого правила

Правление предлагает добавить компонент «S» к существующей рейтинговой системе CAMEL и пересмотреть текущий компонент «L». Их оценка как отдельных компонентов улучшит информирование и мониторинг чувствительности кредитных союзов к рыночному риску и риску ликвидности. Правление запрашивает комментарии по этому предложению, такие как, помимо прочего, определения компонентов «L» и «S» и критерии для каждого из конкретных присвоенных рейтингов от 1 до 5.Например, Правление может рассмотреть возможность изменения описания рейтингов, используемых для рейтингов «L» и «S», используемых другими рейтинговыми системами банковских агентств (Единая рейтинговая система финансовых институтов (UFIRS)), подробно описанные ниже в разделах IIA и IIB. это предложение. ^[]

A. Компонент «S» чувствительности к рыночному риску

Чувствительность к рыночному риску отражает подверженность кредитному союзу текущему и предполагаемому уровню доходов и экономическому капиталу в результате изменений рыночных цен и общего уровня процентных ставок.Эффективные программы управления рисками включают комплексную политику процентного риска, соответствующие и идентифицируемые лимиты риска, четко определенные стратегии снижения рисков и подходящую структуру корпоративного управления.

Рейтинги чувствительности к рыночному риску основаны, помимо прочего, на следующих оценочных факторах:

• Чувствительность текущих и будущих доходов кредитного союза и экономической стоимости капитала к неблагоприятным изменениям рыночных цен и процентных ставок;
• Способность руководства выявлять, измерять, отслеживать и контролировать подверженность рыночному риску с учетом размера, сложности и профиля риска кредитного союза; и
• Характер и сложность подверженности процентному риску.

Эксперты оценивают компонент рейтинга «S» CAMELS кредитного союза по шкале от «1» до «5», используя те же описания рейтингов для «S», что и другие банковские агентства.

Рейтинг «S»	Описание
1	• Чувствительность к рыночному риску хорошо контролируется, и существует минимальная вероятность неблагоприятного воздействия на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками хороша для размера, сложности и рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень прибыли и капитала существенно поддерживают степень рыночного риска, принимаемого организацией.
2	• Чувствительность к рыночному риску адекватно контролируется, и существует лишь умеренная вероятность неблагоприятного воздействия на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками удовлетворительна с учетом размера, сложности и рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень доходов и капитала обеспечивает адекватную поддержку степени рыночного риска, принимаемого организацией.
3	• Контроль чувствительности к рыночному риску нуждается в улучшении или что существует значительный потенциал того, что это может отрицательно повлиять на показатели прибыли или позицию капитала;
	• Практика управления рисками должна быть улучшена с учетом размера, сложности и уровня рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень прибыли и капитала может не адекватно поддерживать степень рыночного риска, принимаемого организацией.
4	• Контроль чувствительности к рыночному риску неприемлем или существует высокая вероятность того, что показатели прибыли или позиция капитала будут подвергнуты неблагоприятному воздействию;
	• Практика управления рисками недостаточна для размера, сложности и уровня рыночного риска, принимаемого организацией; и
	• Уровень доходов и капитала не обеспечивает адекватной поддержки степени рыночного риска, принимаемого организацией.
5	• Контроль чувствительности к рыночному риску неприемлем или что уровень рыночного риска, принимаемого организацией, представляет собой неминуемую угрозу ее жизнеспособности; и
	• Практика управления рисками совершенно не соответствует размеру, сложности и уровню рыночного риска, принимаемого организацией.

Правление также просит прокомментировать предложение по описанию компонента «L» и критериев, используемых при определении присвоенных оценок от 1 до 5.

B. Компонент «L» риска ликвидности

При оценке адекватности профиля ликвидности кредитного союза эксперты рассматривают текущие и предполагаемые источники ликвидности по сравнению с потребностями в финансировании и адекватность управления риском ликвидности относительно размера, сложности и профиля риска кредитного союза. Практика управления риском ликвидности кредитного союза должна гарантировать, что кредитный союз поддерживает достаточную ликвидность для своевременного выполнения своих финансовых обязательств, а также требований к долям и займам.Эти методы должны отражать способность кредитного союза управлять незапланированными изменениями в источниках финансирования, изменениями рыночных условий, влияющими на его способность быстро ликвидировать активы с минимальными потерями, обеспечивать поддержание ликвидности при разумных затратах и ​​ограничивать зависимость от источников финансирования, которые могут быть недоступны. в периоды финансового стресса или неблагоприятных изменений рыночной конъюнктуры.

Практика управления риском ликвидности кредитного союза также должна соответствовать сложности баланса и достаточности его капитала.Это включает в себя оценку действующих механизмов отчетности для мониторинга и контроля рисков, реакции руководства, когда подверженность риску приближается к лимитам риска кредитного союза или превышает их, а также предписанные корректирующие действия, предпринимаемые при необходимости.

Эксперты оценивают компонент рейтинга «L» CAMELS кредитного союза по шкале от «1» до «5», используя те же рейтинговые описания для «L», что и другие банковские агентства.

Рейтинг «L»	Описание
1	• Высокий уровень ликвидности и развитая практика управления средствами; и
	• Организация имеет надежный доступ к достаточным источникам финансирования на выгодных условиях для удовлетворения текущих и ожидаемых потребностей в ликвидности.
2	• Удовлетворительный уровень ликвидности и методы управления средствами;
	• Организация имеет доступ к достаточным источникам средств на приемлемых условиях для удовлетворения текущих и ожидаемых потребностей в ликвидности; и
	• В практике управления фондами могут быть очевидны умеренные недостатки.
3	• Уровни ликвидности или методы управления средствами, нуждающиеся в улучшении; и
	• Учреждения с рейтингом 3 могут не иметь доступа к средствам на разумных условиях или могут иметь серьезные недостатки в практике управления средствами.
4	• Недостаточный уровень ликвидности или неадекватная практика управления средствами; и
	• Организации с рейтингом 4 могут не иметь или быть в состоянии получить достаточный объем средств на разумных условиях для удовлетворения потребностей в ликвидности.
5	• Уровни ликвидности или методы управления фондами настолько критически недостаточны, что дальнейшая жизнеспособность учреждения находится под угрозой; и
	• Учреждениям с рейтингом 5 требуется немедленная внешняя финансовая помощь для выполнения обязательств с наступающим сроком погашения или других потребностей в ликвидности.

Рейтинговая система CAMEL не указана в отдельном разделе или части в правилах NCUA. Скорее, ссылки на CAMEL появляются в нескольких частях Свода федеральных правил (CFR). В нормативных актах NCUA регулярно упоминаются кредитные союзы CAMEL с рейтингом «1» или «2», которые указывают на способность безопасно поддерживать дополнительную гибкость регулирования, или кредитные союзы с рейтингом «4» или «5» CAMEL, которые требуют более тщательного контроля со стороны регулирующих органов. Печатная страница 13497

Правление планирует технические поправки к следующим разделам, в которых термин «CAMEL» ​​появляется путем изменения термина на «CAMELS.”Эти разделы включают:

• Раздел 700.2, определение «Неустойчивого состояния»
• Раздел 701.14 Изменение должностного лица или старшего должностного лица в кредитных союзах, которые недавно учреждены или находятся в затруднительном положении
• Раздел 701.23 Покупка, продажа и залог соответствующих обязательств
• Статья 703.13 Разрешенная инвестиционная деятельность
• Раздел 703.14 Допустимые вложения
• Статья 703.108 Право на участие
• Раздел 704.4 Незамедлительные корректирующие действия
• Раздел 713.6 Гарантия лояльности и страховое покрытие для FCUS — Какова допустимая франшиза?

В дополнение к поправкам в CFR, Правление отмечает, что агентство внесет изменения в определенные документы и системы, относящиеся к его надзорной деятельности, чтобы отразить добавление рейтингового компонента «S» CAMEL.

IV. Нормативные процедуры

А.Закон о гибкости регулирования

Закон о гибкости регулирования требует от NCUA подготовить анализ для описания любого значительного экономического воздействия, которое регулирование может оказать на значительное количество малых предприятий. ^[] Для целей этого анализа NCUA считает малыми кредитными союзами те, у которых активы менее 100 миллионов долларов. ^[] Это правило не повлияет на FCU независимо от размера активов, потому что оно не добавляет никаких существенных требований.Соответственно, сопутствующие затраты минимальны. NCUA подтверждает, что это правило не окажет значительного экономического воздействия на небольшие кредитные союзы.

B. Закон о сокращении бумажного документооборота

Закон о сокращении бумажного документооборота 1995 г. («PRA») применяется к нормотворчеству, в котором агентство по правилу создает новое бремя документооборота для регулируемых организаций или изменяет существующее бремя. ^[] Для целей АФР бремя документооборота может принимать форму требования к отчетности или ведению документации, которые называются сбором информации.Это предлагаемое правило не налагает никаких новых требований, связанных с оформлением документов. Таким образом, это предлагаемое правило не приведет к созданию нового бремени бумажной работы или изменению существующей бумажной нагрузки.

C. Указ 13132

Распоряжение №

№ 13132 призывает независимые регулирующие органы учитывать влияние своих действий на интересы штата и местные интересы. В соответствии с фундаментальными принципами федерализма NCUA, независимое регулирующее агентство, как определено в 44 U.S.C.3502 (5), добровольно подчиняется постановлению. Это правило не окажет существенного прямого воздействия на штаты, на связь между национальным правительством и штатами или на распределение власти и ответственности между различными уровнями правительства. NCUA определил, что это правило не представляет собой политику, которая имеет последствия для федерализма для целей исполнительного распоряжения.

D. Оценка федеральных постановлений и политики в отношении семей

NCUA определило, что это предлагаемое правило не повлияет на благополучие семьи в значении статьи 654 Закона о казначейских и государственных ассигнованиях 1999 года. ^[]

Начальный список предметов

12 CFR, часть 700

12 CFR Часть 701

• Кредитные союзы Страхование Требования к отчетности и ведению документации

12 CFR Part 703

• Кредитные союзы Инвестиции Требования к отчетности и ведению документации

12 CFR Part 704

• Корпоративные кредитные союзы
• Незамедлительные корректирующие действия

12 CFR часть 713

• Облигации Кредитные союзы Страхование

Конечный список субъектов Начать подпись

Национальным советом администрации кредитных союзов, 14 января 2021 г.

Мелан Коньерс-Осбрукс,

Секретарь Правления.

Конец подписи

По причинам, описанным выше, Совет предлагает внести следующие изменения в 12 CFR, части 700, 701, 703, 704 и 713:

Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

1. Авторитетная ссылка для части 700 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1752, 1757 (6), 1766.

Окончание полномочий Начало поправки, Часть

2.В § 700.2 внести поправки в определение «проблемное состояние», удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS», где бы оно ни появлялось.

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

3. Авторитетная ссылка для части 701 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1752 (5), 1755, 1756, 1757, 1758, 1759, 1761a, 1761b, 1766, 1767, 1782, 1784, 1786, 1787, 1788, 1789.Раздел 701.6 также разрешен 15 U.S.C. 3717. Раздел 701.31 также разрешен 15 U.S.C. 1601 и след. ; 42 U.S.C. 1981 и 3601-3610. Раздел 701.35 также разрешен 42 U.S.C. 4311-4312.

Окончание полномочий Начало поправки, часть

4. Внесите поправку в § 701.14 (b), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS», где бы оно ни появлялось.

Конец поправки Начало поправки, часть

5. Внесите поправку в § 701.23 (b) (2), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS.”

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

6. Авторитетная ссылка для части 703 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1757 (7), 1757 (8) и 1757 (15).

Окончание полномочий Начало поправки, часть

7. Внесите поправку в § 703.13 (d) (3) (iii), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS».

Конец поправки Начало поправки, Часть

8.Внести поправку в § 703.14, удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS» везде, где оно встречается.

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, Часть

9. Авторитетная ссылка для части 704 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

12 U.S.C. 1766 (а), 1781, 1789.

Окончание полномочий Начало поправки, часть

10. Внесите поправку в § 704.4 (d) (3) (ii), удалив слово «CAMEL» ​​и добавив вместо него слово «CAMELS.”

Конец поправки Начальная часть Конечная часть Начало поправки, часть

11. Авторитетная ссылка на часть 713 по-прежнему выглядит следующим образом:

Конец поправки. Авторитет запуска

Начать печатную страницу 13498 12 U.S.C. 1761a, 1761b, 1766 (a), 1766 (h), 1789 (a) (11).

Окончание полномочий Начало поправки, часть

12. Внесите поправку в § 713.6, удалив слово «ВЕРБЛЮД» и добавив вместо него слово «ВЕРБЕЛИ» везде, где оно встречается.

Конец поправки Конец дополнительной информации

[FR Док. 2021-01396 Подача 3-8-21; 8:45]

КОД СЧЕТА 7535-01-P

Правление NCUA утверждает окончательные правила по рейтинговой системе CUSOs и CAMELS, информация о кибербезопасности

Бюллетень действий совета

АЛЕКСАНДРИЯ, Вирджиния (21 октября 2021 г.) — В ходе прямой трансляции в Интернете Совет Национального кредитного союза провел свое девятое открытое заседание в 2021 г. и утвердил два пункта:

• Окончательное правило, которое добавляет чувствительность к рыночному риску или компонент «S» к существующей рейтинговой системе CAMEL и переопределяет риск ликвидности или компонент «L».
• Окончательное правило, расширяющее список разрешенных видов деятельности и услуг, которыми разрешено заниматься обслуживающим организациям кредитных союзов или CUSO.

Кроме того, Правление NCUA получало полугодовой брифинг о рисках кибербезопасности, с которыми сталкиваются кредитные союзы и сектор финансовых услуг.

Окончательное правило добавит чувствительности к рыночному риску рейтинговой системе CAMEL

Правление NCUA единогласно утвердило окончательное правило (открывается в новом окне), которое добавляет компонент «S» (Чувствительность к рыночному риску) к существующей рейтинговой системе CAMEL, тем самым обновляя рейтинговую систему с CAMEL до CAMELS, и переопределяет «L» Компонент (Риск ликвидности).

Преимущества добавления компонента «S» заключаются в повышении прозрачности и позволяют NCUA и застрахованным на федеральном уровне потребительским и корпоративным кредитным союзам лучше различать риск ликвидности («L») и чувствительность к рыночному риску («S»). Добавление буквы «S» также увеличивает согласованность между надзором за кредитными союзами и финансовыми учреждениями, контролируемыми другими банковскими агентствами.

«Принятие NCUA системы CAMELS является хорошей государственной политикой и давно назрело.Разделение компонентов ликвидности и чувствительности рынка позволит NCUA лучше контролировать эти риски в системе кредитных союзов, лучше информировать отдельные кредитные союзы о конкретных проблемах и лучше распределять ресурсы », — сказал председатель NCUA Тодд М. Харпер.

Внедрение обновленной рейтинговой системы CAMELS состоится в день вступления в силу окончательного правила, то есть 1 апреля 2022 года.

Правило

расширяет допустимую деятельность и услуги для CUSO

Правление NCUA 2 голосами против 1 одобрило окончательное правило (открывается в новом окне), которое вносит поправки в правила организации обслуживания кредитных союзов NCUA.Окончательное правило:

• Расширяет список допустимых видов деятельности и услуг для CUSO, включая предоставление любого типа ссуды, которую может предоставить федеральный кредитный союз; и
• Предоставляет Совету директоров дополнительную гибкость в утверждении разрешенных действий и услуг, не связанных с созданием правил для уведомлений и комментариев.

«Это правило дает кредитным союзам инструменты для более эффективной конкуренции на цифровом рынке», — сказал вице-председатель NCUA Кайл Хауптман. «Это также дает участникам другой выбор при совершении покупок в Интернете.Это хорошая вещь. Как всегда, мы будем следить за тем, как это правило повлияет на потребителей и кредитные союзы ».

«Я считаю, что это правило поможет кредитным союзам, и, в частности, средним и меньшим кредитным союзам, оставаться актуальными в предстоящие годы, продолжая расти и масштабироваться в духе сотрудничества, обеспечивая при этом, что отрасль реагирует на быстро меняющиеся условия кредитования. пейзаж », — сказал член правления NCUA Родни Худ. «Я рассматриваю сегодняшнее правило как важную веху для организаций, обслуживающих кредитные союзы, но наша работа здесь не ведется в отношении инвестиций CUSO.Я с нетерпением жду возможности обсудить этот вопрос в будущем с моими коллегами из Совета ».

«Как распорядители системы кредитных союзов, Правление NCUA должно действовать для защиты потребителей и защиты системы от значительных потерь для Фонда страхования акций», — заявил Харпер, выступая против окончательного правила. «Поскольку у агентства нет полномочий сторонних поставщиков, которые есть у других федеральных банковских агентств и нескольких регулирующих органов штатов, NCUA не имеет полномочий контролировать CUSO на предмет соблюдения федеральных законов и положений о финансовой защите потребителей и соблюдения пруденциальных стандартов, таких как лимиты концентрации, максимальные отношения кредита к стоимости и минимальные уровни капитала.”

Харпер продолжил: «[В] принимая сегодня окончательное правило, мы не будем предпринимать существенных действий, чтобы закрыть эти нормативные слепые зоны. Вместо этого это последнее правило создаст нерегулируемый Дикий Запад в пространстве кредитных союзов с небольшой ответственностью за защиту потребителей и кредитных союзов ».

Окончательное правило CUSO принимает предложенное правило, выпущенное на заседании Совета директоров в январе 2021 года, без каких-либо существенных изменений и вступает в силу через 30 дней после публикации в Федеральном реестре.

Правление проинформировано о риске кибербезопасности для кредитных союзов

Сотрудники Управления экспертизы и страхования NCUA проинформировали Правление о сохраняющихся рисках кибербезопасности для кредитных союзов и индустрии финансовых услуг в целом. Брифинг был посвящен пяти направлениям:

• Обновление угрозы кибербезопасности
• Программа проверки информационной безопасности и оценки кибербезопасности
• Рекомендации и предупреждения о рисках
• Веб-страница ресурсов по кибербезопасности
• Работа с отраслью и взаимодействие с партнерами

«Чтобы конкурировать, кредитные союзы должны иметь возможность безопасно и надежно использовать технологии для предоставления услуг членам и внедрять финансовые инновации для обеспечения долгосрочного успеха отрасли», — сказал Харпер.«Поэтому мы все должны работать вместе, чтобы продвигать инновации с упором на безопасность и справедливость. Я призываю кредитные союзы использовать группы по обмену информацией и другие ресурсы, представленные в этом брифинге ».

Кроме того, брифинг включал в себя обновленную информацию о случаях использования программ-вымогателей и жалобах на компрометацию корпоративной электронной почты, уязвимостях цепочки поставок и третьих лиц, а также автоматизированный инструментарий оценки кибербезопасности NCUA (ACET), который кредитные союзы могут использовать для выявления потенциальных уязвимостей кибербезопасности.Совету были также представлены краткое изложение деятельности NCUA по информированию и взаимодействию с партнерами, а также ресурсы, доступные на странице ресурсов по кибербезопасности NCUA по адресу ncua.gov/cybersecurity.

NCUA публикует твиты обо всех открытых заседаниях Совета директоров в прямом эфире. Подпишитесь на @TheNCUA (открывается в новом окне) в Twitter и получите доступ к меморандумам о действиях Совета и изменениям правил NCUA на сайте www.ncua.gov. NCUA также транслирует в прямом эфире, архивирует и размещает видео открытых заседаний Правления в Интернете.

Рейтинговая система CAMELS — Разъяснение

Рейтинговая система CAMEL — это международная рейтинговая система, которую органы банковского регулирования используют при оценке общих финансовых показателей банков и финансовых учреждений.Рейтинговая система CAMEL — это инструмент, который признан во всем мире, регулирующие органы и эксперты в финансовом секторе используют рейтинговую систему для измерения рисков. CAMEL означает: C: Капитал A: Активы M: Управление E: Прибыль L: Ликвидность. Рейтинговая система CAMEL принята в США, финансовые учреждения оцениваются на основе пяти параметров, перечисленных выше, в дополнение к чувствительности этих финансовых учреждений.

Назад к : БАНКОВСКАЯ, КРЕДИТНАЯ И КРЕДИТНАЯ ИНДУСТРИЯ

Как работает рейтинговая система CAMELS?

Более конкретно, рейтинговая система CAMELS оценивает, как финансовые учреждения управляют своим капиталом, активами, управлением, прибылью, ликвидностью, а также чувствительностью, чтобы внести свой вклад в общую производительность.Эта рейтинговая система используется для коммерческих организаций и финансовых учреждений в США. Ниже представлена ​​важная информация, необходимая для оценки CAMELS:

• Финансовая отчетность
• Источники капитала или финансирования
• Бюджеты и денежные потоки
• Состав совета директоров
• Информация о производстве и персонале
• Макроэкономическая информация и таблица амортизации портфеля.

Рейтинги CAMEL

Существует пять основных параметров для анализа при использовании рейтинговой системы CAMEL: капитал, активы, управление, прибыль и ликвидность.Из этих параметров CAMEL идентифицирует 21 индекс, каждому из которых присваивается скорость от 1 до 5 в зависимости от их производительности. Рейтинговая система CAMEL включает в себя множество факторов, в том числе интервью, проведенные с руководителями коммерческих структур и финансовых институтов. Каждый из параметров описан и объяснен ниже;

Достаточность капитала или устойчивость

Этот параметр предназначен для анализа того, насколько платежеспособным является финансовое учреждение или коммерческое предприятие.Платежеспособность финансовых учреждений относится к их способности выплатить свои долги или владению активами, которые могут помочь в погашении долга. Устойчивость капитала помогает оценить, насколько хорошо учреждение может управлять своим капиталом или поддерживать его после того, как понесло много убытков или долгов. Этот параметр использует три основных индекса:

• Кредитное плечо, которое отражает взаимосвязь между активами (микрофинансовой организации) МФО, ее собственным капиталом и рисками.
• Ответ учреждения на необходимость увеличения собственного капитала.
• Способность МФО поддерживать свой капитал, особенно когда сталкивается с обязательствами, долгами или убытками. Этот индекс также измеряет способность учреждения покрывать вероятные убытки.

Качество активов

Другой параметр, который анализирует рейтинговая система CAMEL, — это качество актива, которым владеет компания. Этот анализ состоит из трех компонентов:

• Качество портфеля — оценивает, подвержен ли портфель компании риску.При использовании рейтинговых критериев CAMEL при оценке качества портфеля учитывается политика компании в отношении санкций и аннулирования кредитов на срок свыше 30 дней.
• Система классификации — в ней исследуется классификация портфеля, состав таблиц амортизации портфеля и политика, применяемая компанией в отношении классификации портфеля и управления рисками портфеля.
• Основные средства — Этот компонент оценки качества активов измеряет, насколько инфраструктура компании соответствует потребностям компании, ее сотрудников и клиентов.

Общее администрирование

Рейтинговая система CAMEL использует пять индексов при оценке того, какой вклад общее управление в работу фирмы вносит;

• Администрирование — здесь изучаются функции совета директоров, насколько хорошо они могут принимать решения, касающиеся роста компании, их технические навыки и управленческие навыки.
• Human Resources — Этот индекс проверяет, нанимает ли отдел кадров компетентный персонал, обучает ли существующих сотрудников и оказывает ли всестороннюю поддержку для максимальной производительности сотрудников.
• Процессы, средства контроля и аудит — этот индекс проверяет эффективность ключевых процессов, средств контроля и аудита, применяемых компанией.
• Technology System — оценивает систему компьютерных технологий компании и то, насколько хорошо она функционирует.
• Стратегическое планирование и составление бюджета — это пятый индекс, который исследует процессы, принятые в компании для составления бюджета и стратегического планирования. Этот индекс проверяет, соответствуют ли планы потребностям компании.

Прибыль

При оценке прибыли компании и ее вклада в ее результаты применяются три количественных показателя:

• Скорректированная рентабельность капитала (ROE) — это оценка того, как компания получает прибыль через операционные процессы, тем самым увеличивая свою чистую стоимость.
• Скорректированная рентабельность активов (ROA) — этот индекс проверяет, насколько адекватно активы компании генерируют прибыль.
Политика процентной ставки
• — здесь исследуются процентные ставки, принятые компанией, и насколько эта политика благоприятствует компании в получении прибыли.

Еще одна важная вещь, которую следует учитывать, — это операционная эффективность, которая влечет за собой эффективность организации в достижении прогресса и реализации благоприятной структуры затрат.

Управление ликвидностью

Этот параметр определяет, насколько эффективно учреждение увеличивает свои активы и сводит к минимуму поиск средств через внешние источники. Существует пять индексов, которые рейтинговая система CAMEL использует для измерения управления ликвидностью: это;

• Структура обязательств — этот индекс, среди прочего, учитывает обязательства учреждения, условия платежей, процентные ставки.Также исследуются типы кредита, доступные для учреждения, и различные кредитные гарантии.
• Капитализация банков — это касается доступности финансирования для удовлетворения спроса на кредит в учреждении.
• Потенциал учреждения с точки зрения отчета о движении денежных средств, это индекс прогноза денежных средств.
• Производительность других оборотных активов — это влечет за собой анализ как краткосрочных, так и долгосрочных активов, которые создают ценность для учреждения.

Была ли эта статья полезной?

.